Образец одобрения сделок с заинтересованностью на годовом. Решение о сделке

К числу крупных относятся сделки, стоимость которых превышает 25% от стоимости всех активов компании. Уставом вполне допустима установка другого ценового порога, изменение или дополнение перечня возможных соглашений.

Действующее законодательство РФ требует официального принятия решения об одобрении крупной сделки ООО. Процедуру, как правило, осуществляет общее собрание всех участников. Если организован наблюдательный совет, то такая функция может быть возложена уставом на него (но только если предмет соглашения стоит не более половины имеющихся активов).

Если же ООО учреждалось одним лицом, то все функции, которые относятся к компетенции общего собрания, возлагаются на него – в данной ситуации требуется образец решения единственного учредителя о совершении крупной сделки. Впрочем, самостоятельно единственный участник может решать подобные вопросы лишь тогда, когда он не является ЕИО.

Образец решения о совершении крупной сделки

Законом не установлены точные требования к тому, в каком виде единственный учредитель должен оформлять согласие на заключение дорогостоящих соглашений. Решение об одобрении сделки с заинтересованностью и любой крупной сделки оформляется письменно.

В качестве образца для заполнения можно использовать шаблон, представленный в сервисе FreshDoc, в него включены следующие сведения:

дата и место составления документа;
полные сведения об учредителе;
наименование и реквизиты сторон, договоренности которых подлежат одобрению, их статусы, основные условия;
подтверждение полномочий лица, исполняющего обязанности единоличного исполнительного органа, на выполнение всех действий по реализации утвержденного решения.

Образец решения о крупной сделке подписывается единственным учредителем, при этом необходимости ставить печать нет.

Срок действия решения об одобрении крупной сделки с заинтересованностью

Ни ГК РФ, ни ФЗ «Об ООО» не содержит указаний того, на протяжении какого времени действительно вынесенное учредителем решение. Мнение Пленума ВАС таково: в документ, подтверждающий одобрение, можно включить условие о сроке его действия – в таком случае только сделка, заключенная в указанный период будет считаться соответствующим образом разрешенной. Если временные рамки отсутствуют, то вынесенное решение будет считаться действительным один год с момента его принятия.

ООО «Поинт 12» «Позвольте поблагодарить коллектив Вашей организации за добросовестное выполнение своих обязанностей, за профессиональные знания и внимательное отношение к своим клиентам. Мы работаем с ООО «Юрвиста» уже несколько лет и за этот период у нас сложилось тесное и плодотворное сотрудничество. Мы всегда получаем от Ваших специалистов оперативную и грамотную поддержку по всем юридическим и бухгалтерским вопросам. Мы благодарны Вашему коллективу за понимание важности выполняемой работы и любовь к своему делу. »
ОАО «Альфа-Банк» «ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «АЛЬФА-БАНК» выражает признательность и благодарность сотрудникам Общества с ограниченной ответственностью «Юридическая компания «Юрвиста» за эффективную работу в рамках нашего совместного сотрудничества.
Помимо высокого профессионализма, креативности в работе и понимая потребителей заказчика, хотелось бы особенно отметить умение сотрудников компании смотреть на желаемый результат глазами клиента.
Рекомендуем ООО «Юрвиста» как надежного партнера. »
ПАО «БИНБАНК» «Настоящий сертификат удостоверяет, что ООО Юридическая компания «Юрвиста» является партнером ПАО «БИНБАНК» в рамках реализации программ сотрудничества с субъектами малого и среднего бизнеса »
РАО КОПИРУС «ООО "Юрвиста" является официальным партнером Российского авторского общества КОПИРУС и портала Авторское право в России Copyright.ru »
ООО «Атлантика» «От лица ООО «Атлантика» и себя лично выражаю огромную благодарность всему коллективу ООО «Юридическая компания Виста» за оперативность и качество оказанных услуг!
Особенно хочется отметить отличительные черты Общества: индивидуальный подход при решении любых вопросов, возникающих в процессе сотрудничества и оперативность принятия решений.
Надеемся на дальнейшее долгосрочное и плодотворное сотрудничество! »
Корпорация «ИНКОМ-недвижимость» «Для реализации целей по выходу на международный рынок, корпорация проходила сертификацию системы менеджмента качества на соответствие международному стандарту ISO 9001:2001 в центре сертификации ООО «Юридическая компания «Виста». Специалисты Юридической компании «Виста» проявляли высокую компетентность при исполнении своих обязательств, доброжелательность и оперативность. »
ОАО "РЖД" «Уважаемый Алексей Игоревич!
ОАО «РЖД» выражает благодарность и признательность ООО «Юрвиста» за профессиональные качества и внимательное отношение, проявленное в работе по постановке ОАО «РЖД» на специальный учет в Государственной инспекции пробирного надзора по городу Москве и Московской области Российской государственной пробирной палаты.
Все работы, предусмотренные договорными отношениями, были осуществлены в установленные сроки, в полном объеме и на высоком профессиональном уровне.
Желаем Вашей организации успехов в профессиональной деятельности и надеемся на дальнейшее сотрудничество. »
ООО «ЭЛИНТЕЛ» «Выражает свою благодарность за качественное исполнение своих обязательства, высокий профессионализм и готовность специалистов ООО «Юридической компании «Виста» предоставить квалифицированную помощь.
Хочется поблагодарить сотрудников компании за их внимательное отношение к клиентам, профессионализм, и высокий уровень юридической грамотности. Отдельно можно отметить доброжелательный и открытый коллектив, который демонстрирует в отношениях с клиентами профессионализм и, что особенно важно, охотно делится своим многолетним практическим опытом.
Всем компаниям, нуждающимся в грамотной юридической помощи, мы рекомендуем специалистов ООО «Юридическая компания «Виста». »
ООО «Альфа-Полимер» «Компания «АЛЬФА-ПОЛИМЕР» благодарит сотрудников ООО «URVISTA» за выполненные работы по регистрации товарных знаков. Приятно было сотрудничать с профессионалами в своей области. Получали квалифицированные консультации и своевременное уведомление о ходе работы с самого начала сотрудничества и до получения документов. Процедура оказалась довольно длительной. Отмечаем Светлану Фатхудинову за проявленные чувства терпения и такта при ответе на наши многочисленные вопросы.
Мы надеемся на дальнейшее успешное развитие наших деловых отношений. Желаем Вам и Вашей компании новых достижений и финансового благополучия. »
Тинькофф банк «Сертификат
Настоящим подтверждается, что ООО "ЮРВИСТА" является официальным партнером АО "Тинькофф Банк" »

В законодательстве РФ предусмотрено осуществление особых правоотношений — в виде сделок с заинтересованностью. В чем заключается их специфика? Каким образом определяется заинтересованность в основных правовых формах бизнеса РФ — ООО и АО?

Что представляет собой сделка с заинтересованностью?

Сделка с заинтересованностью — это правоотношение с участием субъектов, в отношении деятельности которых могут проявлять интерес различные третьи лица. Например, если в сделке участвует хозяйственное общество, то заинтересованными в отношении него могут быть:

Руководители данной организации;

Акционеры — в частности, те, которые владеют 20% уставного капитала компании и больше;

Родственники руководителей и собственников фирмы.

При этом устанавливается также факт их заинтересованности. Он может фиксироваться в том случае, если они:

Являются прямыми выгодоприобретателями;

Могут пользоваться результатами деятельности других выгодоприобретателей — на правах руководителя или акционера.

Что является сделкой с заинтересованностью, мы определили. Рассмотрим теперь то, каким образом могут осуществляться данные правоотношения.

Порядок совершения сделки с заинтересованностью

Главное условие легального осуществления правоотношений, о которых идет речь, — одобрение сделки с заинтересованностью со стороны компетентных внутрикорпоративных структур. Например, совета директоров либо собрания акционеров То, каким образом осуществляется одобрение сделки с заинтересованностью, зависит прежде всего от организационно-правового статуса предприятия.

Так, в случае если фирма работает как АО, то данное одобрение может быть осуществлено посредством одного из 3 основных механизмов:

Большинством директоров, которые также не заинтересованы в сделке, но имеют статус независимых руководителей;

Первый механизм характеризует сделки с участием хозяйственных обществ, в которых осуществляет деятельность до 1000 акционеров, имеющих голосующие акции, второй задействуется, если количество акционеров превышает 1000. В обоих случаях при этом должно соблюдаться условие: предмет сделки — одной или нескольких, которые связаны между собой, должен быть представлен имуществом, которое имеет стоимость менее 2% от величины балансовых активов организации в соответствии с данными бухгалтерской отчетности.

Третий механизм, в рамках которого принимается решение об одобрении сделки с заинтересованностью, реализуется:

Если предмет соглашения — имущество, которое имеет стоимость в 2% от балансовой стоимости активов предприятия и более;

В ситуации, когда совету директоров не удалось принять решение в рамках стандартного механизма одобрения сделки.

В случае если в правоотношения вступает ООО, то решение об одобрении сделки, в отношении которой имеют интерес те или иные лица, принимается в рамках общего собрания учредителей большинством голосов из числа тех участников, которые не заинтересованы в заключении соответствующего соглашения.

Кроме того, если в хозяйственном обществе сформирован совет директоров, то принятие решения об одобрении того или иного правоотношения, которое является сделкой с заинтересованностью, может быть отнесено учредительными документами к компетенции данного коллегиального органа управления. Данный механизм, однако, не может быть реализован, если сумма расходов по сделке либо стоимость того имущества, которое является превышает 2% от стоимости принадлежащего обществу имущества — исходя из тех сведений, что зафиксированы в бухгалтерской отчетности.

Итак, мы изучили то, каким образом осуществляются правоотношения с участием фирм, на которые могут влиять лица, имеющие заинтересованность в совершении сделки. Полезно будет также рассмотреть то, какие контракты не могут быть отнесены к соответствующему типу.

В каких случаях сделки не могут характеризоваться заинтересованностью?

К данным сделкам в общем случае относятся правоотношения, которые:

Осуществляются хозяйственным обществом, состоящим из одного учредителя, который одновременно выполняет функции руководителя;

Предполагают заинтересованность всех акционеров предприятия, заключающего договор;

Представляют собой сделку, совершаемую при условии преимущественного права покупки акций, эмитированных обществом;

Представляют собой правоотношения, осуществляемые при покупке, а также выкупе хозяйственным обществом эмитированных акций;

Осуществляются в процессе реорганизации — в виде слияния с обществом, уставный капитал которого более чем на три четверти принадлежит реорганизуемому хозяйствующему субъекту;

Обязательны с точки зрения обеспечения соответствия деятельности предприятия требованиям законодательства;

Осуществляются на условиях, которые не имеют существенных отличий от тех, что характеризуют аналогичные сделки с участием общества и заинтересованного субъекта в ходе обычной хозяйственной деятельности организации, что совершались до того момента, когда установлен факт заинтересованности того или иного лица в заключении договора.

Сделка с заинтересованностью — это правоотношение, в котором чаще всего участвуют хозяйствующие субъекты в статусе либо ООО. Заключение контрактов фирмами первого и второго типа характеризуется рядом особенностей. Полезно будет изучить их.

Сделки с заинтересованностью с участием ООО: нюансы

Итак, первый тип хозяйствующего субъекта, который может вступать в такое правоотношение, как сделка с заинтересованностью, — это общество с ограниченной ответственностью. Заключение контрактов, одной из сторон которых является ООО, должно соответствовать требованиям законодательства, регулирующего деятельность данных предприятий — в случае, если соответствующие контракты характеризуются заинтересованностью.

В частности, тем требованиям, что установлены законом об ООО, должны соответствовать сделки, в которых определена заинтересованность:

Человека из состава совета директоров общества, являющегося участником правоотношений;

Генерального директора;

Коллегиального исполнительного органа данной организации, участника общества, который владеет 20% от голосов собственников и более в фирме;

Лица, которое имеет полномочия издавать в отношении хозяйственного общества указания, обязательные к исполнению.

Заинтересованность в совершении сделки указанных лиц устанавливается в соответствии с критериями, что определены в законе об ООО. В частности, данный факт определяется, если перечисленные граждане, их родственники, а также аффилированные с ними лица:

Выступают стороной правоотношений либо представляют интересы третьих лиц в рамках взаимодействия с хозяйственным обществом;

Владеют 20% и более ценных бумаг или уставного капитала юридического лица, которое является стороной правоотношений либо представляет интересы сторонних лиц в их взаимодействии с фирмой;

Занимают должности в системе управления компании, которая выступает стороной сделки либо представляет интересы сторонних лиц в рамках правоотношений с хозяйственным обществом, либо являются топ-менеджерами в управляющей компании соответствующего юрлица.

Не считая указанных в законе об ООО оснований, факт наличия интереса тех или иных лиц касательно заключения договора может определяться и по иным основаниям. В частности, критерии, по которым может определяться заинтересованность лиц в сделке, могут прописываться в уставе общества с ограниченной ответственностью.

Те граждане, которые признаются вовлеченными в сделки по рассматриваемым основаниям, могут нести ряд обязательств, определенных законом. Рассмотрим их.

Обязательства заинтересованных лиц по закону об ООО

Главное обязательство заинтересованных лиц, отраженное в законе об ООО, заключается в том, что данные граждане обязаны своевременно информировать общее собрание акционеров:

О юрлицах, в которых данные лица, а также их родственники владеют 20% и более уставного капитала;

О предприятиях, в которых данные граждане, а также их родственники занимают должности в системе управления;

Об известных данным лицам правоотношениях, в рамках которых они могут быть определены как заинтересованные субъекты.

Определенными нюансами характеризуется процедура одобрения сделки в соответствии с законом об ООО. Выше мы рассмотрели общие моменты данной процедуры. Изучим ее более подробно с точки зрения регулирующих положений законодательства.

Одобрение сделок по закону об ООО: нюансы

В соответствии с главным нормативным актом, регулирующим деятельность ООО, сделка с заинтересованностью — это правоотношение, которое может быть осуществлено при условии одобрения решением собрания владельцев фирмы. Принимается оно в общем случае большинством голосом собственников из числа тех, что не заинтересованы в заключении договора. Соответствующее решение (сделки с заинтересованностью могут предопределить необходимость в составлении различных документов, дополняющих контракт) должно быть оформлено в виде отдельного источника, в котором:

Указываются те лица, которые выступают в качестве сторон либо выгодоприобретателей в правоотношениях;

Отражается предмет сделки, а также ее существенные условия.

Закон об ООО позволяет управленческим органам корпорации принимать решение, о котором идет речь, по сделкам, которые могут быть заключены в будущем в рамках осуществления компанией основных видов хозяйственной деятельности. В этом случае в решении об одобрении совершения сделки с заинтересованностью фиксируется предельная сумма, которая может быть закреплена в соответствующем контракте. Принимаемый органами управления компании нормативный акт имеет юридическую силу до того момента, когда пройдет очередное собрание акционеров — если иные регламенты не предусмотрены решением менеджеров об одобрении контракта.

Закон об ООО: в каких случаях одобрение по заинтересованным сделкам не требуется?

Возможны случаи, при которых закон о сделках с заинтересованностью позволяет руководству ООО не выносить решения об одобрении соответствующих правоотношений. Так, это возможно в том случае, если условия контракта принципиально не отличаются от параметров аналогичных сделок, которые совершены между хозяйствующим обществом, а также тем или иным заинтересованным лицом в ходе осуществления фирмой обычных видов деятельности. Но они должны иметь место до того, как субъект, обладающий интересом, получит соответствующий статус. Правда, данное исключение имеет ограничения. Оно может распространяться только на сделки, совершенные с того момента, когда субъект, имеющий интерес, получил статус заинтересованного лица, и до проведения очередного собрания акционеров.

В ряде случаев крупные сделки и сделки с заинтересованностью соответствующего типа по закону об ООО могут быть признаны недействительными. Рассмотрим то, в силу каких причин это возможно.

Закон об ООО: с заинтересованностью недействительной

В данном случае речь идет о в судебном порядке. Основаниями для вынесения судом соответствующего решения являются:

Отсутствие доказанности того факта, что совершение сделки не сопровождалось причинением убытков хозяйственному обществу или обратившемуся с иском в суд участнику, либо возможностью появления негативных последствий для указанных субъектов;

Наличие к моменту проведения судебного заседания доказательств последующего вынесения решения об одобрении контракта, который в силу действия норм закона об ООО должен быть признан недействительным;

Доказанность того факта, что другая сторона правоотношений не была проинформирована о сделке, которая была заключена с нарушением норм, зафиксированных в законе об ООО.

Итак, мы изучили то, каким образом осуществляется заключение и оспаривание сделки с заинтересованностью в обществах с ограниченной ответственностью. Рассмотрим теперь основные особенности данных правоотношений в других крупнейших хозяйствующих субъектах — акционерных обществах. Соответствующего типа сделки регулируются положениями отдельного закона об АО. Наиболее интересно будет изучить то, каковы нормы данного правового акта в части определения заинтересованности.

Закон об АО: определение заинтересованности

Рассматриваемый термин в законе об АО раскрывается приблизительно так же, как и в нормативном акте, регулирующем деятельность обществ с ограниченной ответственностью. Заинтересованность в данном случае могут иметь:

Менеджер, входящий в совет директоров предприятия;

Генеральный директор компании;

Менеджер, осуществляющий деятельность в рамках коллегиального исполнительного органа, который владеет 20% и более акций предприятия;

Лицо, у которого есть право отдавать сотрудникам АО распоряжения, обязательные к исполнению.

При этом факт заинтересованности данных лиц признается в случае, если они, их родственники либо аффилированные с ними лица:

Выступают одной из сторон по сделке;

Являются выгодоприобретателем, посредником либо представителем в рамках правоотношений;

Обладают 20% и более процентами от уставного капитала фирмы, выступающей стороной сделки;

Имеют должности в органах управления фирмы, которая является субъектом правоотношений, выгодоприобретателем, посредником или же представителем.

Закон об АО: определение отсутствия заинтересованности

В свою очередь, отсутствие заинтересованности в сделке по закону об АО по умолчанию определяется:

В отношении АО, которые состоят из одного акционера, являющегося одновременно также генеральным директором;

Для правоотношений, которые осуществляются в интересах всех участников акционерного общества;

При размещении компанией ценных бумаг посредством открытой подписки, а также при реализации преимущественного права покупки эмитируемых акций;

При покупке или выкупе акционерным обществом эмитированных ценных бумаг;

При реорганизации хозяйствующего субъекта в виде слияния или же присоединения;

При сделках, которые обязательно должны быть совершены в силу требований законодательства РФ — по ценам и тарифам, установленным правительством РФ;

Для правоотношений, осуществляемых в соответствии с законом об электроэнергетике;

В отношении внесения акционерами фирмы вкладов в ее имущество.

Какими особенностями характеризуется процедура одобрения рассматриваемых правоотношений, о которых идет речь? В принципе, законодательство об АО в целом отражает те же принципы одобрения сделок с заинтересованностью, что были рассмотрены нами выше в начале статьи. Особенности принятия конкретных решений могут зависеть от количества акционеров, а также от стоимости сделки относительно показателей по оценке имущества в соответствии с бухгалтерской отчетностью.

Стоит отметить, что в законодательстве, регулирующем рассматриваемые правоотношения, в 2017 году появятся существенные изменения. Сделки с заинтересованностью являются объектом правового регулирования в рамках норм, которые могут с течением времени существенно корректироваться законодателем. Это может быть обусловлено разными факторами. Например, необходимостью повышенного контроля за соответствующими правоотношениями, в которых осуществляются расчеты с применением бюджетных капиталов. Тот или иной образец сделки с заинтересованностью может характеризоваться большей или меньшей значимостью с точки зрения регуляторов, однако общие для всех типов соответствующих правоотношений нормы позволяют осуществлять эффективный их мониторинг. А при необходимости можно активизировать действующие правовые механизмы в целях осуществления контроля над любой сделкой.

Обновлено 20.10.2017 12:59

ЭТАП 1. ПРОВЕРКА ЗАКЛЮЧАЕМОЙ ОБЩЕСТВОМ СДЕЛКИ НА НАЛИЧИЕ ПРИЗНАКОВ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТИ

1.1. Проверка заключаемой обществом сделки на наличие признаков заинтересованности

Основные применимые нормы:

Ст. ст. 173.1, 181, 182 ГК РФ;

Ст. 45 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО);

П. п. 1, 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 N 28 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием крупных сделок и сделок с заинтересованностью" (далее - Постановление N 28);

П. 319 гл. VII ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

Согласно Закону об ООО сделка с признаками заинтересованности совершается по правилам ст. 45 данного Закона.

Следовательно, при заключении обществом любой сделки необходимо установить, имеются ли в ней признаки заинтересованности или нет. Перечень заинтересованных в совершении сделки лиц установлен п. 1 ст. 45 Закона об ООО.

Сделка, совершенная с нарушением предусмотренных Законом об ООО требований, может быть признана недействительной по иску общества или его участника (п. 5 ст. 45 Закона об ООО). Такой иск подлежит рассмотрению по правилам п. 5 ст. 45 Закона об ООО, поскольку указанная норма является специальной по отношению к положениям ст. 173.1 и п. 3 ст. 182 ГК РФ (абз. 1 п. 1 Постановления N 28). Иски о признании сделок с заинтересованностью недействительными и применении последствий их недействительности могут предъявляться в течение срока, установленного п. 2 ст. 181 ГК РФ для оспоримых сделок (абз. 1 п. 5 Постановления N 28).

Лица, которые могут быть заинтересованы в совершении сделки

1. Члены совета директоров (наблюдательного совета).

2. Лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа общества.

3. Члены коллегиального исполнительного органа общества.

4. Участники общества, владеющие самостоятельно или совместно с аффилированными лицами 20 и более процентами голосов от общего числа голосов участников общества.

5. Лица, имеющие право давать обществу обязательные указания.

Подробнее см.: Порядок разрешения корпоративных споров. Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении сделки обществом с ограниченной ответственностью

Согласно п. 2 ст. 45 Закона об ООО указанные лица обязаны сообщать обществу о наличии заинтересованности в совершении сделки.

В уставе общества рекомендуется установить расширенный перечень оснований, по которым предусмотренные законодательством лица признаются заинтересованными в сделках общества. При этом должны приниматься во внимание отношения фактической заинтересованности таких лиц. Например, если член совета директоров (наблюдательного совета) общества или его аффилированное лицо является наделенным управленческими полномочиями работником контрагента, но формально не входит в состав органов управления контрагента общества, то он также считается заинтересованным в сделке общества с данным контрагентом (п. 319 гл. VII ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Признаки заинтересованности

Сделка признается сделкой с заинтересованностью, если лица, которые могут быть заинтересованы, или их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица:

Подробнее

По вопросу толкования понятия "аффилированное лицо" применительно к сделкам с заинтересованностью см.: Порядок разрешения корпоративных споров. Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении сделки обществом с ограниченной ответственностью

1. Являются стороной сделки или выгодоприобретателями по сделке.

Подробнее

В Законе об ООО нет условия, что сделка является совершаемой с заинтересованностью, если лица, которые могут быть заинтересованы в ней, являются выгодоприобретателями по ней. Однако суды признают такие сделки совершаемыми с заинтересованностью. Подробнее см.: Порядок разрешения корпоративных споров. Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении сделки обществом с ограниченной ответственностью

Подробную информацию о понятии "выгодоприобретатель" применительно к сделкам с заинтересованностью см.: Порядок разрешения корпоративных споров. Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении сделки обществом с ограниченной ответственностью

2. Владеют (каждый в отдельности или в совокупности) 20 и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, являющегося стороной сделки.

3. Владеют (каждый в отдельности или в совокупности) 20 и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом.

4. Занимают должности в органах управления юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом, а также в органах управления управляющей организации такого юридического лица.

Согласно п. 1 ст. 45 Закона об ООО иные признаки сделок с заинтересованностью могут быть определены уставом общества.

Обратите внимание!

Анализ судебной практики позволяет выделить перечень сделок, которые признаются совершаемыми с заинтересованностью. Подробнее см.: Порядок разрешения корпоративных споров. Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении сделки обществом с ограниченной ответственностью

ЭТАП 2. ПОДГОТОВКА К ПРОВЕДЕНИЮ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ УЧАСТНИКОВ ООО ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ СДЕЛКИ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ

2.1. Принятие решения о проведении внеочередного общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

П. 2 ст. 157.1 ГК РФ;

Ст. ст. 12, 32, 35 - 38, 45 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО);

П. 20 Постановления Пленума Верховного Суда РФ, Пленума ВАС РФ N 90/14 от 09.12.1999 "О некоторых вопросах применения Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Постановление N 90/14);

П. п. 1, 1.1.1, 1.1.2, 6, 8, 10, 11, абз. 2 п. 21 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

Примечание. Согласно абз. 6 п. 4 введения к Кодексу корпоративного управления положения данного документа могут применять, в частности, общества с ограниченной ответственностью. При изложении соответствующих норм в настоящем Путеводителе информация приводится с учетом специфики ООО.

В соответствии с п. 3 ст. 45 Закона об ООО решение об одобрении сделки с заинтересованностью должно быть принято общим собранием участников общества, очередным или внеочередным. На практике вопрос одобрения такой сделки чаще выносится на рассмотрение в рамках внеочередного общего собрания.

По единогласному решению участников (учредителей) общества в его устав могут быть включены положения, по которым отдельные вопросы, в силу закона отнесенные к компетенции общего собрания, передаются на рассмотрение коллегиального органа управления общества или его коллегиального исполнительного органа (пп. 1 п. 3 ст. 66.3 ГК РФ).

Таким образом, по решению участников (учредителей), принятому единогласно, в устав может быть включено положение о передаче вопроса об одобрении сделок с заинтересованностью на рассмотрение наблюдательного совета или коллегиального исполнительного органа (пп. 1 п. 3 ст. 66.3 ГК РФ).

Обратите внимание!

Принятие решений об одобрении сделок, совершаемых с заинтересованностью, может быть отнесено уставом общества к компетенции совета директоров (наблюдательного совета), если такой орган образован (п. 7 ст. 45 Закона об ООО). При этом совет директоров (наблюдательный совет) может одобрять только те сделки, сумма оплаты по которым или предметом которых является имущество стоимостью не более двух процентов стоимости имущества общества.

Органы, уполномоченные на подготовку, созыв и проведение общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Аналогичны органам, уполномоченным на подготовку, созыв и проведение как очередного, так и внеочередного общего собрания участников.

Органы, уполномоченные на подготовку, созыв и проведение очередного общего собрания участников ООО

Органы, уполномоченные на подготовку, созыв и проведение внеочередного общего собрания участников ООО

Порядок принятия уполномоченными органами решения о проведении общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

1. Если вопрос одобрения сделки с заинтересованностью планируется рассмотреть в рамках очередного общего собрания, то он должен быть включен в повестку дня очередного общего собрания

2. Если вопрос одобрения сделки с заинтересованностью планируется рассмотреть в рамках внеочередного общего собрания, то орган, уполномоченный на подготовку, созыв и проведение общего собрания, должен принять решение о проведении внеочередного общего собрания по данному вопросу. Порядок принятия решения о проведении собрания соответствует порядку принятия уполномоченным органом решения о проведении внеочередного общего собрания

1. Дата, место и время проведения собрания (если собрание проводится в форме заочного голосования, в решении указывается только дата).

Подробнее

Общество должно обеспечить максимально благоприятные условия для участия в общем собрании (п. 1.1.1 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Дата внеочередного общего собрания должна быть выбрана таким образом, чтобы был соблюден 30-дневный срок для направления уведомления о проведении этого собрания (п. п. 1, 4 ст. 36 Закона об ООО).

Дата очередного общего собрания должна соответствовать дате, установленной уставом (ст. 34 Закона об ООО). Если уставом определен только период, в течение которого должно быть проведено собрание, уполномоченный орган может определить точную дату самостоятельно.

Необходимо учитывать, что и в этом случае дата общего собрания назначается таким образом, чтобы был соблюден 30-дневный срок для направления соответствующего уведомления, если уставом общества не предусмотрен меньший срок (п. п. 1, 4 ст. 36 Закона об ООО).

Подробнее по вопросу см.: Порядок разрешения корпоративных споров. Вопросы судебной практики: Общее собрание участников общества с ограниченной ответственностью

2. Форма собрания (совместное присутствие или заочное голосование (опросным путем)).

3. Повестка дня общего собрания участников ООО.

Вопрос 1. Об одобрении сделки с заинтересованностью.

4. Порядок уведомления участников о созываемом собрании.

По электронной почте;

В печатном издании.

См. подтверждающую судебную практику

5. Почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени, и дата окончания их приема (в случае проведения собрания в форме заочного голосования).

6. Информация (материалы), предоставляемая участникам общества при подготовке к собранию, и порядок ее предоставления.

2.2. Направление требования о проведении внеочередного общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

Ст. ст. 12, 32, 35 - 38 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО);

Ст. 55 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

П. 2.1 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н (далее - Положение N 12-6/пз-н);

П. п. 1, 1.1.1, абз. 2 п. 21 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

Лица и органы, имеющие право требовать проведения внеочередного общего собрания участников по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Аналогичны лицам и органам, имеющим право требовать проведения внеочередного общего собрания участников

Порядок направления требования о проведении внеочередного общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Аналогичен порядку направления требования о проведении внеочередного общего собрания участников ООО

Подробнее

Закон об ООО не регламентирует содержание требования о проведении внеочередного общего собрания участников ООО. Статья 55 Закона об АО содержит соответствующие положения относительно внеочередного собрания акционеров. Их анализ позволяет сделать вывод о возможности применения норм к требованию о проведении внеочередного общего собрания участников ООО.

1. Указание на форму проведения созываемого собрания (совместное присутствие или заочное голосование (опросным путем)).

Обратите внимание!

В соответствии с абз. 4 п. 2 ст. 12 Закона об ООО устав общества должен содержать в том числе сведения о порядке принятия решений органами общества. В связи с этим возможность проведения внеочередного собрания участников ООО в форме заочного голосования должна быть предусмотрена в уставе.

Кроме того, согласно п. 3 ст. 38 Закона об ООО внутренним документом общества должен регулироваться порядок проведения заочного голосования. Этот порядок должен предусматривать обязательность сообщения всем участникам общества предлагаемой повестки дня, возможность ознакомления всех участников общества до начала голосования с необходимой информацией и материалами, возможность внесения предложения о включении в повестку дня дополнительных вопросов, обязательность сообщения всем участникам общества до начала голосования измененной повестки дня, а также срок окончания процедуры голосования.

2. Формулировки вопросов в повестку дня (могут также быть включены формулировки решений по вопросам предлагаемой повестки).

Подробнее

Решение 1: "Одобрить сделку ________ (наименование сделки), совершаемую с заинтересованностью, между __________ (указать стороны сделки, в случае необходимости указать выгодоприобретателей по сделке) на следующих условиях: __________ (предмет сделки) __________ (цена сделки) ___________ (иные существенные условия)".

В решении об одобрении должны быть указаны лица, являющиеся сторонами, выгодоприобретателями в сделке, цена, предмет сделки и иные ее существенные условия (п. 3 ст. 45 Закона об ООО).

3. Подпись лица (председателя органа), требующего проведения собрания.

4. Сведения о лице или органе, требующем проведения собрания, и его подпись.

Кто направляет требование		Информация, которую должно содержать требование
1. Единоличный исполнительный орган	Физическое лицо	Паспортные данные
	Управляющий	Ф.И.О., ИНН и ОГРНИП
	Управляющая организация	Наименование, ИНН, ОГРН
2. Коллегиальный исполнительный орган		Данные о принятом коллегиальным исполнительным органом решении, на основании которого направляется требование о проведении общего собрания участников (номер и дата протокола)
3. Совет директоров (наблюдательный совет)
4. Ревизионная комиссия	Ревизионная комиссия, созданная в ООО	Данные о решении, на основании которого направляется требование о проведении общего собрания участников (номер и дата протокола)
4. Ревизионная комиссия		Паспортные данные
5. Аудитор	Физическое лицо	Паспортные данные; номер записи в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов
5. Аудитор	Юридическое лицо	Наименование, ИНН, ОГРН, номер записи в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов
6. Участники (участник) общества	Физические лица	Паспортные данные
	Несовершеннолетний в возрасте до 14 лет	Данные свидетельства о рождении; паспортные данные законного представителя
	Юридические лица	Наименования, ИНН, ОГРН

Подробнее

Из буквального толкования абз. 1 п. 2 ст. 35 Закона об ООО следует, что требовать созыва внеочередного общего собрания может только группа участников ООО, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников общества. В связи с этим один участник ООО, пусть и обладающий не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников общества, не вправе требовать созыва собрания.

Однако анализ судебной практики свидетельствует об обратном. Участник ООО, обладающий не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников общества, вправе требовать созыва собрания.

Подробнее см.: Постановление ФАС Уральского округа от 25.08.2005 N Ф09-2663/05-С5 по делу N А34-7974/04, Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 10.12.2009 по делу N А45-2333/2009, Постановление ФАС Северо-Западного округа от 10.02.2011 по делу N А42-393/2010, Постановление ФАС Уральского округа от 09.10.2007 N Ф09-8253/07-С4 по делу N А50-3745/2007-Г13.

Кроме того, Конституционный Суд РФ установил, что положения п. 2 ст. 35 Закона об ООО не противоречат Конституции РФ. Данная позиция основана на Постановлении Пленума Верховного Суда РФ N 90, Пленума ВАС РФ N 14 от 09.12.1999. В п. 17 этого Постановления указано, что, поскольку в силу ст. 10 Закона об ООО решающим обстоятельством, дающим право на обращение в суд с заявлением об исключении участника из общества, является размер доли в уставном капитале общества, правом на обращение в суд с таким требованием обладают не только несколько участников, доли которых в совокупности составляют не менее 10 процентов уставного капитала общества, но и один из них при условии, что его доля в уставном капитале составляет 10 процентов и более.

5. Дата, место и время собрания (в случае проведения собрания в форме заочного голосования указывается только дата).

6. Обоснование необходимости рассмотрения предлагаемого вопроса.

7. Почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени, и дата окончания их приема (в случае проведения собрания в форме заочного голосования).

8. Порядок сообщения участникам о проведении собрания.

9. Информация (материалы), подлежащая предоставлению участникам ООО при подготовке к собранию.

Подробнее

Проект одобряемого договора;

Информация о заинтересованном лице и предмете его интереса;

Иная информация (материалы), предусмотренная в уставе общества.

Если вопрос планируется рассмотреть на заседании совета директоров (наблюдательного совета), то состав предоставляемой информации будет аналогичным.

Документы, прилагаемые к требованию о проведении общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Аналогичны документам, прилагаемым к требованию о проведении общего собрания участников ООО

Последствия нарушения порядка направления требования о проведении общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Аналогичны последствиям нарушения порядка направления требования о проведении общего собрания участников ООО

2.2.1. Получение обществом требования о проведении внеочередного общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

П. 2 ст. 35 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью";

Порядок получения требования о проведении собрания

Аналогичен порядку получения обществом требования о проведении внеочередного общего собрания участников ООО

2.2.2. Рассмотрение требования о проведении внеочередного общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

П. 2 ст. 35 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Порядок рассмотрения требования о проведении собрания

Аналогичен порядку рассмотрения требования о проведении внеочередного общего собрания участников ООО

2.2.3. Принятие на основании требования решения о проведении или об отказе в проведении внеочередного общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

Ст. 165.1 ГК РФ;

П. 2.9 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н (далее - Положение N 12-6/пз-н);

П. п. 1, 1.1.1, 1.1.2, 6, 8, 10, 11 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

После рассмотрения требования компетентный орган в случае отсутствия оснований для отказа принимает решение о проведении общего собрания участников ООО.

1. Орган, рассматривавший требование о проведении внеочередного собрания.

2. Лицо или орган, направившие требование о проведении очередного собрания.

3. Дата, время, место проведения собрания (в случае проведения собрания в форме заочного голосования указывается только дата).

Подробнее

Порядок проведения общего собрания участников в части, не урегулированной Законом об ООО, уставом общества и его внутренними документами, может быть установлен решением общего собрания (п. 1 ст. 37 Закона об ООО).

Такой порядок целесообразно регламентировать, например, положением об общем собрании, утверждаемым общим собранием (п. 1 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Обществу следует обеспечить максимально благоприятные условия для участия в общем собрании (п. 1.1.1 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Время проведения собрания необходимо определять с учетом интересов участников.

Общее собрание проводится в поселении (городе, поселке, селе), являющемся местом нахождения общества, если иное место его проведения не установлено уставом (п. 2.9 Положения N 12-6/пз-н).

Подробнее см.: Порядок разрешения корпоративных споров. Вопросы судебной практики: Общее собрание участников общества с ограниченной ответственностью

4. Форма созываемого собрания (совместное присутствие или заочное голосование (опросным путем)).

Подробнее

Обратите внимание!

Если решение о проведении внеочередного общего собрания участников принято на основании требования, орган, в компетенции которого согласно уставу ООО находится вопрос подготовки, созыва и проведения общего собрания участников, не вправе изменять форму собрания, предложенную лицами или органами, требующими его проведения (абз. 1 п. 2 ст. 35 Закона об ООО).

5. Формулировка повестки дня.

Подробнее

В соответствии с п. 2 ст. 35 Закона об ООО, если решение о проведении внеочередного общего собрания принято на основании требования, орган, в компетенции которого согласно уставу ООО находится вопрос подготовки, созыва и проведения общего собрания участников, не вправе вносить изменения в формулировки вопросов, предложенных для включения в повестку дня. Однако он вправе не включать в повестку дня вопросы, которые не относятся к компетенции общего собрания участников или не соответствуют требованиям федеральных законов, а также вправе по собственной инициативе включать в нее дополнительные вопросы.

Вопрос 1. Об одобрении сделки, совершаемой с заинтересованностью.

При подготовке повестки дня общего собрания рекомендуется указывать, кем был предложен соответствующий вопрос (п. 8 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

6. Порядок направления участникам сообщения о проведении собрания.

Порядок уведомления о проведении общего собрания должен обеспечивать участникам возможность надлежащим образом подготовиться к нему (п. 1.1.2 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Согласно требованиям законодательства об обществах с ограниченной ответственностью уведомление о созыве общего собрания осуществляется (п. 1 ст. 36 Закона об ООО):

а) в порядке, установленном уставом общества;

б) если уставом общества порядок уведомления не определен - уведомление о созыве общего собрания направляется заказным письмом по адресам, указанным в списке участников общества.

Нарушение порядка извещения участника о проведении общего собрания может быть признано существенным нарушением, влекущим признание недействительным решения такого собрания.

См. подтверждающую судебную практику

Кроме того, могут быть предусмотрены следующие дополнительные способы уведомления участников:

По электронной почте;

В печатном издании.

Если устав не конкретизирует СМИ, в котором может быть размещено сообщение о проведении общего собрания участников ООО, а целевая аудитория СМИ, в котором размещено сообщение, не обеспечивает реального уведомления участников, последние не считаются уведомленными о проведении собрания надлежащим образом.

См. подтверждающую судебную практику

7. Перечень информации и материалов, предоставляемых участникам при подготовке к проведению общего собрания, и порядок их предоставления.

К такой информации (материалам) относятся:

Информация о заинтересованном лице и предмете его интереса;

Иная информация (материалы), предусмотренная уставом общества.

Кроме того, целесообразно предоставить следующее (пп. 2, 4 п. 10 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления):

Сведения о позиции совета директоров (наблюдательного совета) относительно повестки дня общего собрания, а также об особых мнениях членов совета директоров (наблюдательного совета) по каждому вопросу повестки дня;

Материалы, подтверждающие необходимость принятия решения об одобрении сделки с заинтересованностью и содержащие информацию о последствиях, которые наступят в случае принятия такого решения.

Если вопрос планируется рассмотреть на очередном общем собрании участников ООО или на заседании совета директоров (наблюдательного совета), то состав предоставляемой по такому вопросу информации будет аналогичен указанному.

Информация и материалы должны быть предоставлены всем участникам для ознакомления в помещении исполнительного органа ООО в течение 30 дней до проведения общего собрания. По требованию участника общество обязано предоставить копии указанных документов. Плата, взимаемая за предоставление копий, не может превышать затраты на их изготовление (абз. 3 п. 3, п. 4 ст. 36 Закона об ООО).

Рекомендуется не отказывать участнику в ознакомлении с материалами, если, несмотря на опечатки и иные несущественные недостатки, требование участника в целом позволяет определить его волю и подтвердить его право на ознакомление с указанными материалами. При наличии существенных недостатков целесообразно незамедлительно сообщить о них участнику, чтобы он мог своевременно устранить эти недостатки (п. 11 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Если порядок и способы получения информации не определены уставом, она должна быть направлена вместе с уведомлением о созыве общего собрания (абз. 2 п. 3 ст. 36 Закона об ООО).

Согласно судебной практике непредоставление участнику информации и материалов, необходимых для подготовки к общему собранию, признается существенным нарушением. Подробнее см.: Порядок разрешения корпоративных споров. Вопросы судебной практики: Общее собрание участников общества с ограниченной ответственностью

9. Почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени, и дата окончания их приема (в случае проведения собрания в форме заочного голосования).

Принятие решения об отказе в проведении внеочередного общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Орган, к компетенции которого согласно уставу отнесен вопрос подготовки, созыва и проведения общего собрания, вправе принять решение об отказе в его проведении (п. 2 ст. 35 Закона об ООО).

Аналогично содержанию решения об отказе в проведении внеочередного общего собрания участников ООО

Последствия принятия уполномоченным органом решения об отказе в проведении общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Аналогичны последствиям принятия уполномоченным органом решения об отказе в проведении общего собрания участников ООО

ЭТАП 3. УВЕДОМЛЕНИЕ УЧАСТНИКОВ ООО О ПРОВЕДЕНИИ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ СДЕЛКИ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ

3.1. Направление сообщения о проведении внеочередного общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

Ст. ст. 12, 35 - 38 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО);

П. п. 1, 1.1.2, 5, 6, 10, 11 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

Органы или лица, созывающие внеочередное общее собрание участников ООО, обязаны уведомить об этом каждого участника общества (п. 1 ст. 36 Закона об ООО).

Срок направления уведомления о созыве внеочередного общего собрания участников по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Аналогичен сроку направления уведомления о созыве внеочередного общего собрания участников ООО и составляет 30 дней до даты его проведения (п. 1 ст. 36 Закона об ООО).

Порядок уведомления участников общества о созываемом внеочередном общем собрании участников по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

а) в порядке, установленном уставом общества;

См. подтверждающую судебную практику

Кроме того, могут быть предусмотрены следующие дополнительные способы уведомления участников:

По электронной почте;

В печатном издании.

См. подтверждающую судебную практику

1. Дата, время, место проведения собрания.

Подробнее

При определении даты собрания необходимо учитывать следующие сроки:

В течение пяти дней с даты получения требования совет директоров (наблюдательный совет) должен рассмотреть его и принять решение о проведении или об отказе в проведении собрания (абз. 2 п. 2 ст. 35 Закона об ООО);

Не позднее чем за 30 дней до даты проведения собрания совет директоров (наблюдательный совет) должен уведомить каждого участника общества о проведении собрания (п. п. 1, 4 ст. 36 Закона об ООО);

Если принято решение о проведении собрания, оно должно быть проведено не позднее чем через 45 дней со дня получения требования (п. 3 ст. 35 Закона об ООО).

Время проведения собрания необходимо определять с учетом интересов участников.

2. Форма проведения собрания (совместное присутствие или заочное голосование (опросным путем)).

3. Предлагаемая повестка дня.

Подробнее

Вопрос 1. Об одобрении сделки, совершаемой с заинтересованностью.

4. Информация (материалы), подлежащая предоставлению участникам ООО.

К такой информации (материалам) относятся:

Проект заключаемого договора;

Информация о заинтересованном лице и предмете его интереса;

Иная информация (материалы), предусмотренная уставом общества.

Кроме того, целесообразно предоставить следующее (пп. 2, 4 п. 10 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления):

Если вопрос об одобрении сделки с заинтересованностью планируется рассмотреть на очередном общем собрании или на заседании совета директоров (наблюдательного совета), то состав предоставляемой по такому вопросу информации будет аналогичен указанному.

ЭТАП 4. НАПРАВЛЕНИЕ УЧАСТНИКАМИ ООО ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПРИ ПОДГОТОВКЕ К ВНЕОЧЕРЕДНОМУ ОБЩЕМУ СОБРАНИЮ УЧАСТНИКОВ ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ СДЕЛКИ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ

4.1. Направление предложений о включении дополнительных вопросов в повестку дня общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

Порядок направления предложений о включении дополнительных вопросов в повестку дня

Аналогичен порядку направления предложений о включении дополнительных вопросов в повестку дня как очередного, так и внеочередного общего собрания участников ООО

4.2. Направление предложений о включении дополнительных вопросов в повестку дня и о выдвижении кандидатов в органы управления ООО в рамках общего собрания по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

П. 3 ст. 36 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью";

П. 2.1 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров (утв. Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н).

Порядок направления предложений о включении дополнительных вопросов в повестку дня и о выдвижении кандидатов в органы управления ООО

Аналогичен порядку направления предложений в рамках как очередного, так и внеочередного общего собрания

ЭТАП 5. РАССМОТРЕНИЕ ПРЕДЛОЖЕНИЙ УЧАСТНИКОВ ОБЩЕСТВА И ПРИНЯТИЕ РЕШЕНИЙ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ РАССМОТРЕНИЯ ПРИ ПОДГОТОВКЕ К ВНЕОЧЕРЕДНОМУ ОБЩЕМУ СОБРАНИЮ УЧАСТНИКОВ ООО ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ СДЕЛКИ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ

5.1. Получение обществом предложений

Основные применимые нормы:

П. 2 ст. 36 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью";

П. 2.5 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров (утв. Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н).

Порядок получения обществом предложений

Аналогичен порядку получения предложений в рамках внеочередного общего собрания участников

5.2. Рассмотрение предложений о включении дополнительных вопросов в повестку дня и (или) о выдвижении кандидатов в органы управления общества в рамках собрания по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

Порядок рассмотрения предложений участников общества

Аналогичен порядку рассмотрения предложений в рамках внеочередного общего собрания участников

5.3. Принятие решения по результатам рассмотрения предложений о включении дополнительных вопросов в повестку дня и (или) о выдвижении кандидатов в органы управления ООО в рамках собрания по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

П. 2 ст. 36 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Порядок принятия решения по результатам рассмотрения предложений

Аналогичен порядку принятия решения по результатам рассмотрения предложений в рамках внеочередного общего собрания участников

ЭТАП 6. ПРОВЕДЕНИЕ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ УЧАСТНИКОВ ООО ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ СДЕЛКИ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ

6.1. Регистрация участников ООО, прибывших на внеочередное общее собрание по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

Ст. 37 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью";

П. п. 17, 18 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

Порядок проведения регистрации участников

Аналогичен порядку проведения регистрации участников, прибывших на внеочередное или очередное общее собрание

6.2. Открытие общего собрания участников, выборы председательствующего и организация ведения протокола

Основные применимые нормы:

Пп. 10 п. 2.1 ст. 32, п. п. 3, 6 ст. 37 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Порядок открытия собрания, выбора председательствующего и организации ведения протокола

Аналогичен порядку открытия общего собрания участников, выбора председательствующего и организации ведения протокола в рамках как очередного, так и внеочередного общего собрания

6.3. Внесение участниками ООО дополнительных вопросов в повестку дня общего собрания по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

Порядок внесения участниками ООО дополнительных вопросов в повестку дня

Аналогичен порядку внесения в повестку дня дополнительных вопросов в рамках как очередного, так и внеочередного общего собрания

6.4. Утверждение повестки дня общего собрания участников ООО по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

П. 7 ст. 37 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Порядок утверждения повестки дня

Аналогичен общему порядку утверждения повестки дня как очередного, так и внеочередного общего собрания участников ООО

6.5. Проведение внеочередного общего собрания участников по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью в форме заочного голосования (опросным путем)

Основные применимые нормы:

Ст. 38 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Порядок проведения общего собрания в форме заочного голосования

Аналогичен порядку проведения внеочередного общего собрания в форме заочного голосования (опросным путем)

6.6. Принятие общим собранием решения по вопросу повестки дня об одобрении сделки с заинтересованностью

Основные применимые нормы:

П. п. 7 - 10 ст. 37, п. 8, п. 9 ст. 46 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО);

П. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 N 28 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием крупных сделок и сделок с заинтересованностью" (далее - Постановление N 28);

П. п. 1.1.5, 1.1.6, 20 - 22, 25, 28 гл. I, п. 323 гл. VII ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

После утверждения повестки дня председательствующий на внеочередном общем собрании участников выносит на обсуждение вопрос повестки дня "Об одобрении сделки, совершаемой с заинтересованностью" и другие вопросы (при наличии).

Всем участникам должна быть предоставлена возможность беспрепятственно реализовать право голоса (п. 1.1.5 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления). Пунктом 1.1.6 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления предусмотрено, что установленный обществом порядок ведения общего собрания должен обеспечивать всем лицам, присутствующим на собрании, возможность высказать свое мнение и задать интересующие вопросы. Собрание нужно проводить таким образом, чтобы участники могли принять обоснованные решения по всем вопросам повестки дня. В связи с этим следует предоставить участникам время, достаточное для выступлений по вопросам повестки дня и обсуждения данных вопросов (п. 25 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Участникам собрания должна быть предоставлена возможность беспрепятственно общаться и консультироваться друг с другом по вопросам голосования, не нарушая порядка ведения собрания (п. 28 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Решение принимается путем открытого (по общему правилу) либо закрытого (если предусмотрено уставом) голосования "за" или "против". При наличии соответствующих технических условий обществу рекомендуется создать систему, позволяющую принимать участие в голосовании с помощью электронных средств (п. 20 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Решение считается принятым, если за него отдано необходимое в соответствии с Законом об ООО количество голосов.

При наличии конфликта интересов или иной фактической заинтересованности в одобряемой сделке, даже в случае отсутствия формальной заинтересованности, фактически заинтересованному в сделке участнику рекомендуется не участвовать в голосовании по вопросу ее одобрения (п. 323 гл. VII ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Решение по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью принимается большинством от общего числа голосов участников общества, не заинтересованных в такой сделке (абз. 2 п. 3 ст. 45 Закона об ООО).

В решении об одобрении сделки с заинтересованностью должны быть указаны лица, являющиеся сторонами, выгодоприобретателями в сделке, цена, предмет сделки и иные ее существенные условия (абз. 3 п. 3 ст. 45 Закона об ООО).

В данном решении может быть указано следующее (пп. 2 п. 7 Постановления N 28):

Общие параметры основных условий одобряемой сделки (например, установлен верхний предел стоимости покупки имущества или нижний предел стоимости продажи, а также одобрено совершение ряда однотипных сделок);

Альтернативные варианты таких условий;

Сведения о разрешении совершать на основании одобрения только несколько сделок одновременно (например, выдачу кредита только при одновременном заключении договора залога или поручительства);

Срок действия одобрения.

Одобрение считается действующим в течение одного года с даты принятия соответствующего решения, если срок одобрения не указан и иной срок не вытекает из существа и условий одобренной сделки (абз. 4 пп. 2 п. 7 Постановления N 28).

См. формулировки решений по вопросам повестки дня об одобрении сделки, совершаемой с заинтересованностью

Решение 1.

"Одобрить сделку ________ (наименование сделки) с заинтересованностью между __________ (указать стороны сделки, в случае необходимости указать выгодоприобретателей по сделке) на следующих условиях: __________ (предмет сделки) __________ (цена сделки) ___________ (иные существенные условия)".

Следует отметить, что если вопрос рассматривается на очередном общем собрании участников ООО или на заседании совета директоров (наблюдательного совета), то формулировка решения по вопросу одобрения сделки с заинтересованностью будет аналогична представленной.

Порядок ведения общего собрания должен обеспечить соблюдение прав участников при подведении итогов голосования. Процедура подсчета голосов должна быть прозрачной и исключать возможность фальсификации результатов. Рекомендуется огласить итоги голосования до завершения общего собрания. Это позволит исключить сомнения в правильности их подведения (п. 22 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

В уставе или внутреннем документе ООО, регулирующем порядок проведения общего собрания, необходимо определить процедуру контроля за подсчетом голосов (предусмотреть полномочия лиц, назначаемых для осуществления указанного контроля, в том числе полномочия на ознакомление с бюллетенями, если собрание проводится опросным путем, право делать отметки, вести аудио- и видеозапись и др.).

Основные применимые нормы:

П. п. 7 - 10 ст. 37 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью";

Ст. 63 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах";

Положение о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров (утв. Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н).

Аналогичен порядку занесения результатов голосования в протокол как очередного, так и внеочередного общего собрания участников

Обратите внимание!

Общее собрание участников должно сообщить об одобрении сделки с заинтересованностью или об отказе в нем лицу, запросившему согласие, либо иному заинтересованному лицу в разумный срок после получения соответствующего обращения (п. 2 ст. 157.1 ГК РФ).

ЭТАП 7. НАПРАВЛЕНИЕ КОПИЙ ПРОТОКОЛА ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ УЧАСТНИКОВ, ПРОВЕДЕННОГО ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ СДЕЛКИ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ, ВСЕМ УЧАСТНИКАМ ООО

Основные применимые нормы:

П. 6 ст. 37, ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью";

Ч. 11 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

Порядок и сроки направления копий протокола

Аналогичны порядку и срокам направления копий протокола как очередного, так и внеочередного общего собрания участников ООО

Вопрос относительно одобрения соглашения после его заключения, является спорным и сейчас. С одной стороны, это является несоблюдением порядка оформления сделки с заинтересованностью, а с другой стороны, последующее одобрение соглашений применяется, если процедура не является обязательной, а сделка проводится в стандартном порядке с условиями, схожими в предыдущих договоренностях такого типа.

Надлежащим одобрением сделки считается порядок, когда соблюдаются все условия заключения такое сделки, включая подготовку обязательной документации и оформление сопутствующих справок и форм.

Аффилированные лица

В , аффилированными являются организации или граждане, которые способны оказать существенное влияние на работу других лиц или компаний, занимающихся бизнесом.

Иными словами, аффилированность напрямую связана с . В составе юридического лица аффилированными считаются :

члены совета директоров и единый орган правления;
организации, состоящие в группе лиц, куда включено предприятие;
граждане или общества, распоряжающиеся свыше 20% общего числа голосов членов ООО.

В отдельных ситуациях используется подход, согласно которому, зависимыми лицами субъекта правоотношений считаются лица, которые значительно влияют на бизнес.

По закону, аффилированные лица бывают лишь у юридических лиц или предпринимателей. В некоторых случаях у гражданина могут быть такие лица, если он совместно с родственниками, владеет 20% голосов .

Из судебной практики следует, что зависимыми могут являться лица, которые влияют на цену или другие пункты сделки. В группу таких граждан могут входить руководитель и главный бухгалтер. Это обусловлено тем, что главный бухгалтер занимается проверкой будущей сделки и может оказать значительное влияние на цену соглашения или условия ее заключения.

Пример по сделкам с заинтересованностью

Компания «Ю», являлась компаньоном ООО «П», где руководителем был О. Кротов. Учредитель решил и перестать быть членом союза.

Нашелся покупатель, и покупка была оформлена. Так как договоренность была с заинтересованностью, предприниматель получил одобрение со стороны общего собрания «Ю».

Через определенный период, супруга Кротова подала иск в суд для опротестования заключенной сделки, так как была владельцем 20% уставного капитала ООО «П», а Кротов не получил ее одобрения.

В итоге претензии гражданки Кротовой были признаны правомерными, и женщина смогла оспорить подписание соглашения с заинтересованностью.

Заключение

В завершении написанного можно сделать ряд выводов:

Сделка с заинтересованностью для ООО представляет собой соглашение, до заключения которого необходимо получить согласие всех ответственных лиц.
Для заключения соглашения предусмотрен определенный порядок, который подразумевает уведомление всех заинтересованных лиц и получение их одобрения на заключение данного соглашения.
Прежде чем приступать к оформлению сделки, каждый контрагент обязан предоставить сведения обо всех лицах, наделенных полномочиями повлиять на проведения данного мероприятия.
Одобрение сделки с заинтересованностью не во всех ситуациях является обязательным условием для дальнейшего заключения соглашения.
Зависимыми считаются лица, способные оказать значительное влияние на работу бизнесмена или компании, при наличии зависимости у сторон правоотношений.
В роли взаимозависимых лиц могут выступать граждане и юридические лица.

Наиболее популярные вопросы и ответы на них по сделкам с заинтересованностью

Вопрос: Здравствуйте. Меня зовут Максим Георгиевич, и я являюсь руководителем предприятия. У меня трудится главный бухгалтер, Татьяна Петровна. Кроме меня, руководителей в компании нет, а также я являюсь единственным учредителем .

Сейчас предприятие находится на стадии подписания сделки о продаже части материальных ценностей.

Меня интересует такое вопрос. Из судебной практики следует (), что главный бухгалтер может являться зависимым лицом, так как он участвует в проверке положений договоренности, а также может оказать значительное влияние на формировании цены.

Если Татьяна Петровна является зависимым лицом, значит, я не обязан получить ее согласие на проведение данной сделки?

Ответ: Здравствуйте, Максим Георгиевич, заданный вами вопрос является не совсем корректным, поскольку согласие должны давать те участники общества, которые не имеют своего интереса в заключении сделки (в данном случае вы). Поэтому, разумеется, нет необходимости заручаться поддержкой главного бухгалтера.