Классификация издержек в институциональной экономике. Различные классификации трансакционных издержек

Среди издержек, которыми занимается экономическая наука, мы должны различать два типа издержек:

• трансформационные издержки (издержки технологии);
• трансакционные издержки.

Трансформационные издержки — это издержки, сопровождающие процесс физического изменения материала, в результате чего мы получаем продукт, который обладает определенной .

В трансформационные издержки входят также определенный элементы измерения и планирования. Обычно на них не обращают внимания или относят к трансакционным издержкам, тогда как они могут относиться к чистой технологии.

Трансакционные издержки — есть издержки, обеспечивающие переход прав собственности из одних рук в другие и охрану этих прав. В отличие от трансформационных издержек, трансакционные издержки не связаны с самим процессом создания стоимости.

Формы трансакционных издержек

Трансакционные издержки (операционные издержки — transaction costs ) — это издержки в сфере , связанные с передачей . Категория трансакционных издержек была введена в экономическую науку в 1930-е гг. Рональдом Коузом и ныне получила широкое распространение. В своей статье "Природа фирмы" он определил трансакционные издержки, как издержки функционирования .

Рассмотрим возможные альтернативы, предоставляемые нам повседневной жизнью. Типичный пример — ремонт квартиры. Вы можете делать его сами, если умеете и если у вас к этому есть интерес. Или вы можете организовать весь процесс, нанимая на рынке работников для каждой конкретной операции, закупая краску и рассчитывая, сколько ее надо, и т. д. В этом случае вы пытаетесь встать в такой ряд трансакций, который будет чисто рыночным и исключит ваше взаимодействие с одной фирмой. Ведь фирме вы заранее не доверяете, считая, что у нее есть собственный интерес, а вы сделаете ремонт дешевле . Однако если вы — человек занятый или достаточно богатый, вы для ремонта квартиры нанимаете фирму, потому что ваши альтернативные издержки времени выше, чем издержки, которые вы потратите на организацию этого процесса . Чаще всего это связано с «эффектом богатства » — «wealth effect». Впервые этот термин ввел тоже Коуз. В его теории понятие «трансакционные издержки» противополагается понятию «агентские издержки», и выбор между тем или иным типом издержек в значительной мере определяется «эффектом богатства».

В настоящее время трансакционные издержки понимаются подавляющим большинством ученых интегрально, как издержки функционирования системы. Трансакционные издержки — это издержки, возникающие, когда индивиды обменивают свои права собственности в условиях неполной информации либо подтверждают их в тех же условиях. Когда люди обмениваются правами собственности , они вступают в контрактные отношения. Когда они подтверждают свое право собственности , они не вступают ни в какие контрактные отношения (оно у них уже есть), но они защищают его от нападок третьих лиц. Они боятся, что их права собственности будут ущемлены третьей стороной, поэтому тратят ресурсы на защиту этих прав (например, строят забор, содержат полицию, и т.п.).

Обычно выделяют пять основных форм трансакционных издержек:

• издержки поиска информации;
• издержки ведения переговоров и заключения контрактов;
• издержки измерения;
• издержки спецификации и защиты прав собственности;
• издержки оппортунистического поведения.

Издержки поиска информации связаны с ее асимметричным распределением на рынке: на поиск потенциальных покупателей или продавцов приходится тратить время и деньги. Неполнота имеющейся информации оборачивается дополнительными расходами, связанными с покупкой товаров по ценам, выше равновесных (или продажей ниже равновесных), с потерями, возникающими вследствие покупки товаров-субститутов.

Издержки ведения переговоров и заключения контрактов также требуют затрат времени и ресурсов. Издержки, связанные с переговорами об условиях продажи, юридическим оформлением сделки, нередко значительно увеличивают цену продаваемой вещи.

Весомую часть трансакционных издержек составляют издержки измерения, что связано не только с прямыми затратами на измерительную технику и сам процесс измерения, но и с ошибками, которые неизбежно возникают в этом процессе. К тому же по ряду товаров и услуг допускается лишь косвенное измерение или неоднозначное. Как, например, оценить квалификацию нанимаемого работника или качество покупаемого автомобиля? Определенную экономию обусловливают стандартизация выпускаемой продукции, а также гарантии, предоставляемые фирмой (бесплатный гарантийный ремонт, право обмена бракованной продукции на хорошую и т. д.). Однако полностью ликвидировать издержки измерения эти меры не могут.

Особенно велики издержки спецификации и защиты прав собственности. В обществе, где отсутствует надежная правовая защита, нередки случаи постоянного нарушения прав. Затраты времени и средств, необходимых для их восстановления, могут быть чрезвычайно высоки. Сюда же следует отнести расходы на содержание судебных и государственных органов, находящихся на страже правопорядка.

Издержки оппортунистического поведения также связаны с асимметрией информации, хотя и не ограничиваются ею.. Дело в том, что поведение после заключения контракта очень трудно предсказать. Нечестные индивиды будут выполнять условия договора по минимуму или даже уклоняться от их выполнения (если санкции не предусмотрены). Такой моральный риск (moral hazard) всегда существует. Он особенно велик в условиях совместного труда — работы командой, когда вклад каждого не может быть четко отделен от усилий других членов команды, тем более если потенциальные возможности каждого полностью неизвестны. Итак, оппортунистическим называется поведение индивида, уклоняющегося от условий соблюдения контракта с целью получения прибыли за счет партнеров. Оно может принять форму вымогательства или шантажа, когда становится очевидной роль тех участников команды, которых нельзя заменить другими. Используя свои относительные преимущества, такие члены команды могут требовать для себя особых условий работы или оплаты, шантажируя других угрозой выхода из команды.

Таким образом, трансакционные издержки возникают до процесса обмена (ex ante), в процессе обмена и после него (ex post). Углубление разделения труда и развитие специализации способствуют росту трансакционных издержек. Их величина зависит также и от господствующей в обществе формы собственности. Существуют три основные формы собственности: частная, общая (коммунальная) и государственная. Рассмотрим их с точки зрения теории трансакционных издержек.

Поль Р. Милгром и Джон Робертс предложили следующую классификацию трансакционных издержек. Они делят их на две категории — на издержки, связанные с координацией, и на издержки, связанные с мотивацией.

Координационные издержки:

• Издержки определения деталей контракта — обследование рынка с целью определить, что вообще можно купить на рынке.
• Издержки определения контрактов — изучение условий партнеров, которые поставляют нужные услуги или товары.
• Издержки непосредственной координации — необходимость создания структуры, в рамках которой осуществляется сведение сторон вместе.

Мотивационные издержки:

• Издержки, связанные с неполнотой информации . Ограниченность информации о рынке может привести к отказу от совершения трансакции (приобретения блага). Связано это с тем, что уровень неопределенности может стать настолько высоким, что люди предпочитают скорее отказаться от трансакции, чем тратить силы на получение дополнительной информации.
• Издержки, связанные с оппортунизмом . Данные издержки связаны с преодолением возможного оппортунистического поведения, с преодолением нечестности партнера по отношению к вам, и приводят к тому, что вы нанимаете надсмоторщика, либо пытаетесь найти и вложить в контракт какие-то дополнительные измерения эффективности вашего партнера.

О. Уильямсон попытался оценить все трансакции по частоте трансакций и по спефицичности активов .

1. Разовый или элементарный обмен на анонимном рынке.

Примером разовой покупки может служить покупка на рынке чайника. Купив один чайник, вы купите следующий лишь тогда, когда этот у вас сломается. В данном случае нет никаких специфических активов, но дело в том, что продавцу безразлично, кому продать чайник. Единственным определяющим критерием здесь выступает цена.

2. Повторяющийся обмен массовыми товарами.

Специфичности активов по-прежнему нет. Например, постоянно у одного и того же продавца покупая хлеб, вы знаете, что он хорошего качества, и потому не тратитесь на дополнительную оценку, хороший ли хлеб вам продали, какой хлеб есть в других булочных, и т.д. Это очень важно, ибо тем самым вы значительно экономите на издержках поиска, на издержках измерения качества хлеба, а продавцу ваше поведение придает большую уверенность в обороте (в том, что он хлеб продаст).

3. Повторяющийся контракт, связанный с инвестициями в специфические активы.

Что такое "специфические активы". Специфический актив всегда создаётся под определенную трансакцию. Скажем, я построил здание для употребления в качестве цеха. Я могу его, конечно, использовать альтернативно, но тогда я понесу потери. Т.е. даже следующая после наилучшей возможность использования этого актива приносит гораздо меньший доход и связана с риском. Специфические активы есть такие затраты, следующее применение которых является куда менее выгодным.

4. Инвестиции в идосинкратические (уникальные, эксклюзивные) активы.

Идиосинкратический актив — это актив, который при альтернативном употреблении (при изъятии его из данной трансакции) теряет ценность вообще, или его ценность становится ничтожной. К таковым активам относится половина производственных инвестиций — инвестиций в конкретный технологический процесс. Скажем, построенную домну, кроме как по прямому назначению, использовать больше никак нельзя. Даже если на ней устраивать соревнования альпинистов, это не окупит и 1 % затрат на ее строительство. В данном случае актив идиосинкратичен, т.е. привязан к определенной технологии.

Классификации трансакционных издержек.

Классификация Т. Эггертссона.

Данный перечень издержек является одним из самых популярных, хотя и не разбивается на блоки, как нижеописанные классификации.

1. Издержки поиска информации о ценах и качестве товаров, а также о потенциальных покупателях или продавцах.

Этот вид издержек подразделяется на четыре типа, связанные с поиском а) выгодной цены, б) адекватной информации о существующих товарах, в) адекватной информации о продавцах, г) адекватной информации о покупателях.

2. Издержки выявления резервных позиций при эндогенных ценах.

Этот вид издержек также принято связывать с ведением переговоров, поскольку целью переговоров является максимальное приближение к резервной цене партнера. Резервная цена - это предельная цена, на которую может согласиться партнер, т. е. цена спроса для покупателя (наивысшая для него цена) и цена предложения для продавца (минимальная для него цена).

3. Издержки составления контрактов.

Главная цель при составлении контракта заключается в определении того, какие обстоятельства могут иметь место в будущем и какой должна быть реакция на них с обеих сторон. Кроме того, здесь обычно предусматривается некая структура, которая должна будет заниматься улаживанием споров.

4. Издержки контроля за выполнением условий контракта.

По причине расхождения интересов сторон контракта у каждой из них может быть стимул в той или иной степени действовать вразрез с контрактным соглашением. В результате возникает необходимость контролировать друг друга. Кроме того, каждая сторона может и сама себя контролировать с целью сохранения своей репутации. Примером здесь является отзыв производителем своей продукции с рынка при получении информации о ее ненадлежащем качестве.

5. Издержки принуждения к выполнению условий контракта.

Данный вид издержек, прежде всего, несет государство, в частности, судебная и правоохранительная системы, и тогда к этим затратам относятся налоги. В случае неэффективности государства в плане защиты контрактов его функции выполняют альтернативные структуры, например, частные охранные фирмы или преступные группировки.

6. Издержки защиты прав собственности от посягательств третьей стороны.

Целью любой трансакции является получение неких выгод обеими сторонами. Однако на эти выгоды могут пытаться претендовать и индивиды или группы, не участвующие в контрактном соглашении, например, государство, преступные группировки или жулики. Таким образом, возникает необходимость защищать вновь возникающие права собственности. На счет этих затрат могут относиться налоги, взятки чиновникам, дань крышам и т. д.

Классификация П. Милгрома и Дж. Роббертса.

Данная классификация имеет более глубокое теоретическое содержание, поскольку представляет не собой не только перечень издержек, но и их разбиение на группы на основании определенных критериев. Одним из таких критериев здесь можно считать объективность издержек, т. е. они либо связаны с внешними для контрагентов условиями, либо определяются их поведением.

В первом случае в качестве источника издержек выступают недостатки координации между индивидами, во втором - недостатки их рациональности и/или нравственности. В качестве еще одного критерия данного разграничения трансакционных издержек в данном случае можно предложить объект состыковки, с которым они связаны. Соответственно, координационные издержки осуществляются для обеспечения состыковки планов, а мотивационные издержки - для состыковки стимулов. Конкретные примеры той и другой разновидности представлены в табл. 7.1.

Таблица 7.1. Координационные и мотивационные трансакционные издержки.

Классификация О. Уильямсона.

Классификация О. Уильямсона выделяет такую сторону трансакций как их контрактный характер, так что все трансакционные издержки рассматриваются в связи с контрактным процессом. Основным критерием этой классификации является момент заключения контракта, и, соответственно, трансакционные издержки разграничиваются на затраты до (ex ante) и после (ex post).

Ex ante трансакционные издержки связаны с усилиями заключить наиболее выгодный контракт, ex post трансакционные издержки отражают стремление выполнить и экономически реализовать уже заключенное контрактное соглашение. Виды расходов, входящих в эти две основные разновидности трансакционных издержек представлены в табл. 7.2.

Таблица 7.2. Ex ante и ex post трансакционные издержки.

Как уже было указано в начале настоящей темы, трансакционные издержки нас интересуют, прежде всего, в связи с изучением теории организаций, которая обозначается здесь как трансакционная, поскольку в ней экономическая основа организаций усматривается в необходимости экономии трансакционных издержек. Рассмотрим условия существования трансакционных издержек, как они понимаются в рамках данной теории. Этими условиями являются ограниченная рациональность, оппортунизм и трансакционная специфичность активов.

Таблица 7.3. Экономический смысл контрактов как способа организации трансакций в зависимости от принимаемых допущений относительно поведения и специфичности активов.

Табл. 7.3. показывает, в чем заключался бы экономический смысл контрактов в качестве способа организации трансакций как при наличии всех трех указанных условий, так и при отсутствии какого-либо одного из них.

Во втором случае осуществление контрактных трансакций не должно быть сопряжено со сколько-нибудь значительными издержками.

Планирование : при отсутствии условия ограниченной рациональности придется допустить полную рациональность, т. е. полноту знания, не сопряженного ни с какими издержками. В таком случае контракт будет представлять собой не более чем план действий, составление и реализация которого будут бесплатными.

Обещание : при отсутствии условия оппортунизма пришлось бы допустить отсутствие в мире обмана и, соответственно, выполнение взятых обещаний происходило бы без принуждения, т. е. бесплатно. Тогда контракт представлял бы собой только самовыполняющееся обещание, наличие которого в полной мере заменило бы собой самовыполняющийся план.

Конкуренция : когда трансакции лишены такой характеристики как специфичность активов, контракт будет лишь средством соперничества. В данном случае можно было бы говорить о классическом рынке, важнейшим свойством которого является отсутствие взаимной зависимости между контрагентами, в силу чего любое соглашение когда угодно может быть разорвано и заменено другим при отсутствии издержек.

Структура управления трансакциями : при наличии всех трех ограничивающих условий контракт выступает в качестве требующей крупных затрат структуры управления трансакциями.

АЛЬТЕРНАТИВНЫЕ ПРИНЦИПЫ КЛАССИФИКАЦИИ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК

Л.О. Оганесян, И.А. Гущина

трансакционный издержки

Анализируется сущность трансакционных издержек, рассматриваются альтернативные подходы классификации трансакционных издержек, обосновываются принципы формирования (класса) трансакционных издержек: издержек информации, взаимодействия, мотивации и адаптации.

Ключевые слова: трансакционные издержки, издержки информации, издержки взаимодействия, издержки мотивации, издержки адаптации.

В современной научной литературе категория трансакционные издержки не имеет однозначной трактовки, но, несмотря на ее разночтивость, ученные рассматривают трансакционные издержки, прежде всего, как издержки функционирования рыночного механизма и взаимодействия агентов рынка.

Двойственная природа трансакционных издержек обусловлена механизмом функционирования экономической системы, механизмом взаимодействия субъектов экономических отношений и способом достижения согласования экономических интересов в условиях институциональных изменений.

Трансакционные издержки проявляются в различных формах и приобретают конкретный вид в процессе взаимодействия агентов рынка. В экономической теории применяется классический вариант классификации основанной на последовательности проявления трансакционных издержек: издержки поиска информации, издержки ведения переговоров, издержки измерения, издержки спецификации и защиты прав собственности и издержки оппортунистического поведения (моральный риск и вымогательство). Так как трансакционные издержки проявляются до обмена и после обмена, то Оливер Уильямсон выделяет два типа трансакционных издержек: ex ante и ex post. К издержкам типа ex ante относятся затраты на составление проекта соглашения и проведения переговоров по нему. Издержки типа ex post включают в себя организационные и эксплуатационные затраты, связанные с использованием структуры управления; затраты, возникающие по причине плохой адаптации; расходы на тяжбы, возникающие в ходе приспособления контрактных отношений к непредвиденным обстоятельствам; затраты, связанные с выполнением контрактных обязательств . Одновременно он использует другой подход, применяя частоту трансакции и специфичность проявления активов, то есть временной аспект и специфику проявления определенного вида трансакционных издержек, обусловленную характером обмена. Такой подход позволяет ему выделить следующие типы обмена и, следовательно, трансакций: разовый или элементарный обмен; повторяющийся обмен массовыми товарами; повторяющийся контракт, связанный с инвестициями в специфические, уникальные активы; инвестиции в идосинкратические (уникальные, эксклюзивные) активы.

В исследовании сущности и классификации трансакционных издержек определенную значимость имеет классификация, К. Менара согласно которой, выделены следующие типы трансакционных издержек: издержки вычленения, информационные издержки, издержки масштаба и издержки поведения . В данной структуре трансакционных издержек привлекает внимание издержки масштаба и издержки поведения. При рассмотрении издержек масштаба возникает проблема минимизации издержек и требует введения параметра эффективности, в качестве которой традиционно используются показатели уровня и динамика трансакционных издержек. При рассмотрении издержек поведения следует выделить адаптивное поведение субъектов процесса взаимодействия в условиях экономических и институциональных изменений.

Определенный интерес представляет собой и концепция трансакционных издержек К. Эрроу, которая позволяет выделить уровни проявления трансакционных издержек. Согласно К. Эрроу, трансакционные издержки представляют собой издержки по поддержанию экономических систем на ходу. Здесь следует обратить внимание на условия формирования и изменения трансакционных издержек, обусловленные временным фактором и структурными изменениями в самой экономической системе. В этом плане трансакционные издержки представляются нам с одной стороны, как издержки институциональных изменений, а с другой - координации, мотивации и адаптации деятельности экономических агентов рынка.

На макроуровне трансакционные издержки трансформируются в издержки координации, взаимодействия рынков ресурсов и трансформации экономической системы. На микроуровне следует рассматривать издержки распределения ресурсов, адаптации работников к условиям изменений внутренней и внешней среды и издержки мотивации.

В качестве базовых признаков классификации трансакционных издержек могут служить внутренние и внешние условия функционирования рынка. Если к внутренним трансакционным издержкам фирмы относятся издержки, возникающие в процессе организации хозяйственной деятельности внутри предприятия, трансформации, то внешним издержкам, относятся трансакционные издержки, возникающие в результате взаимодействия фирмы с другими контрагентами (издержки информации, адаптации, координации и оппортунистического поведения).

По способу учета фирмой соответствующих затрат трансакционные издержки подразделяется на издержки: включаемые в себестоимость продукции; выплачиваемые из прибыли, остающейся в распоряжении фирмы; включаемые в состав внереализационных расходов; не учитываемые в структуре издержек. По способу измерения трансакционных издержек подразделяются на издержки, имеющие и не имеющие количественное выражение. К первой группе относятся трансакционные издержки, которые фирма непосредственно оплачивает внешним контрагентам. Это, прежде всего издержки поиска и приобретения информации (информационно-справочное, консультационное обслуживание, маркетинговые исследования), издержки приобретения и закрепления прав собственности (регистрация, лицензирование, заключение контрактов) и издержки защиты прав собственности (юридические услуги, судебные издержки).

Ко второй группе относятся трансакционные издержки, которые фирма не оплачивает внешним контрагентам, и могут быть выражены опосредованно в виде убытков, потерь, упущенных выгод, штрафов, пеней. В эту группу входят издержки оппортунистического поведения, использования неполной и недостоверной информации, ухудшения отношений клиентов к фирме, падения спроса на продукцию фирмы, недоброжелательной обстановки в коллективе.

Выделенные трансакционные издержки первой и второй группы, соответствуют принципу разделения трансакционных издержек по критерию их влияния на результаты хозяйственной деятельности фирмы. В процессе деятельности фирмы проявляются трансакционные издержки сбыта (издержки заключения сделок по реализации продукции и услуг, возникающие в процессе взаимодействия фирмы с покупателями), трансакционные издержки организации производства (издержки заключения сделок по приобретению факторов производства, товаров, работ, услуг, возникающих в процессе взаимодействия фирмы с поставщиками), трансакционные издержки хозяйственной деятельности (издержки поиска информации, ведения переговоров и заключения сделки, измерения, осуществления расчетов).

В процессе взаимодействия субъектов рыночной экономики доминирующим становятся издержки координации и мотивации. Впервые эти типы трансакционных издержек обосновали П. Милгром и Д. Робертсон. Координационные издержки имеют сложную структуру, в которую входят издержки определения деталей контракта и обследования рынка с целью определения объекта купли, издержки определения контрактов и изучения экономических условий партнеров, поставляющих нужные услуги или товары, издержки непосредственной координации или взаимодействия, обуславливающие необходимость формирования модели поведения агентов рынка.

Трансакционные издержки, связанные с координацией, включают в себя те ресурсы, которые продавцы расходуют на проведение исследования рынков. Эти издержки необходимы для того, чтобы определить вкусы покупателей, расходы на рекламу и маркетинг с целью информирования покупателей о данном товаре или услуге и на выработку административных решений относительно цен. Со стороны покупателей к этим издержкам относятся затраты времени на поиск поставщиков и оптимальных цен. Еще одна разновидность трансакционных издержек - это упущенные выгоды, не реализованные из-за несовершенства контрактов между продавцами и покупателями и срыва, вследствие этого, выгодных сделок.

Трансакционные издержки координации проявляются при помощи иерархических структур, связанных с передачей на верхние уровни иерархии первоначально рассеянной информации, необходимой для выработки эффективного плана. В этом плане трансакционные издержки становятся явными для механизмов координации деятельности всех уровней . Здесь следует выделить издержки внутренней координации (внутри фирменных трансакционных издержек) и внешних (издержки взаимодействия, политические издержки). Политические трансакционные издержки - это издержки использования механизма государства, т.е. издержки, связанные с созданием и поддержанием институциональных рамок общества (издержки создания законов, поддержания механизмов защиты правил, установленных государством, и т.д.).

К трансакционным издержкам, связанным с проблемой мотивации, в первую очередь относятся две группы издержек. Одну группу составляют издержки, связанные с неполнотой и асимметрией информации - ситуациями, в которых участники потенциальной или действительной сделки не располагают всей информацией, необходимой для определения взаимоприемлемых условий соглашения и для проверки их выполнения. Другая группа трансакционных издержек, связанных с проблемой мотивации, возникает в тех случаях, когда имеет место недостоверность обязательств - неспособность сторон гарантировать выполнение ими своих угроз и обещаний, от выполнения которых они впоследствии могут отказаться .

Мотивационные издержки делятся на издержки, связанные с неполнотой информации. Ограниченность информации о рынке может привести к отказу от совершения трансакции (приобретения блага). Связано это с тем, что уровень неопределенности может стать настолько высоким, что люди предпочитают скорее отказаться от трансакции, чем тратить силы на получение дополнительной информации.

Д. Норт считал, что в информационной экономике в силу масштабных искажений информации и неопределенности хозяйственных решений практически нет агента, который бы знал какое решение или совокупность решений необходимо принимать в той или иной ситуации .

Неоклассическая модель предполагает наличие достоверной информации, которой обладают индивиды в момент осуществления выбора. Вся необходимая информация о состоянии рынка содержится в ценах, что позволяет участникам обмена совершать сделки в соответствии со своими интересами. Однако это достижимо либо в условиях централизации ценообразования, либо в модели локального рынка.

Неопределенность и асимметрия информации порождают для фирм издержки поиска, проверки, обработки и контроля информации. Следствием неполноты информации оказывается не только ограниченная рациональность, но и в связи с существованием противоречий в экономических интересах - оппортунистическое поведение. Оно выражается в следовании собственным интересам, которое не связано с соображениями морали. Ограниченная рациональность и оппортунизм - делают нетривиальной проблему разработки, заключения и обеспечения соблюдения контрактов экономическими агентами, выявления сравнительных преимуществ различных типов контрактов для структуризации трансакций, обладающих особыми характеристиками.

Таблица 1.

Классификация трансакционных издержек.

Класс трансакционных издержекВиды трансакционных издержекИздержки информации, George Joseph Stigler Essays in the History of Economics, 1965- издержки, связанные с выходом на рынок; - издержки спецификации и защиты прав собственности; - издержки поиска и отбора партнеров; - издержки, связанные с заключением контракта. Издержки взаимодействия, Paul Robert Milgrom Bargaining and influence costs and the organization of economic activity, 1987- издержки определения деталей контракта; - издержки определения контрактов; - издержки непосредственной координации и взаимодействия; - политические трансакционные издержки - издержки реализации контрактов.Издержки мотивации, Фуруботн Э. Г., Рихтер Р. Институты и экономическая теория: Достижения новой институциональной экономической теории, 2005- издержки, связанные с неполнотой информации; - издержки оппортунистического поведения; - издержки ограниченности и ассимметричности информации. Издержки адаптации,- издержки приспособления к изменениям (институциональным, экономическим и структурным), изменениям под воздействием внутренних и внешних факторов Введение понятия контрактных отношений способствует развитию нового типа конкуренции - коконкуренции, основанной на отношениях содружества, общих принципов реализации экономических интересов. В процессе отчуждения и присвоения прав собственности, развития контрактных отношений возникают затраты связанные с адаптацией фирмы к условиям экономических и институциональных изменений. Адаптационные издержки приобретают особую значимость в условиях модернизации, трансформации экономических систем.

Проведенный анализ альтернативных подходов классификации трансакционных издержек позволяет выделить следующие классы: издержки информации, взаимодействия, мотивации и адаптации (Таблица 1.).

Литература

1.Институциональная экономика: новая институциональная экономическая теория: учебник / под общ. ред. А.А. Аузана. - М.: ИНФРА-М., 2005. - С.416.

2.Менар, К. Экономика организаций: Пер с фр./ под ред. А.Г. Худокормова / Клод Менар. - М.: ИНФРА-М, 1996.-С.160.

Милгром, П. Экономика, организация и менеджмент: пер. с англ./ И.В. Розмаинского, Д.Е Тетерина, К.А. Холодилина.- СПб.: Экономическая школа, 1999. т. 1- С. 472.

Уильямсон, О.И. Экономические институты капитализма. Фирмы, рынки, «отношенческая» контрактация.- СПб.: Лениздат, 1996.

Фуруботн, Э.Г. Институты и экономическая теория: Достижения новой институциональной экономической теории/ Э.Г. Фуруботн.- Спб.: издат. Дом Санкт-Петерб. Гос.ун-та, 2005. - С.702

6.Arrow K.J. Political and economic evalution of social effects and externalities. - In: The analysis of public output. Ed. by Margolis J., N.Y., 1970.

Stigler G. J. The economics of information. - «Journal of Political Economy», 1961, v. 69, N 2.

Как и у Коммонса, в неоинституциональной теории базовой единицей признается акт экономического взаимодействия, сделка, трансакция, представляющая собой обмен пучками прав собственности. И, следовательно, трансакционные издержки (или издержки на ее осуществление) возникают тогда, когда индивиды обмениваются правами собственности и охватывают виды деятельности, имеющие отношение к этому процессу. К таким видам деятельности относятся:

• поиск информации о ценах и качестве, а также поиск потенциальных покупателей и продавцов и информации об их репутации;
• торги, необходимые для выявления подлинных позиций контрагентов;
• надзор за партнерами по контракту и обеспечение условий выполнения условий контракта, взыскания убытков в случае необходимости;
• защита прав собственности от посягательства третьей стороны.

И соответственно этим видам деятельности, сопровождающей трансакцию, различают виды (или элементы) трансакционных издержек.

Издержки поиска информации, или издержки выявления альтернатив. В условиях неопределенности, которая существует в любой реальной хозяйственной системе, неизбежно возникают издержки, обусловленные поиском наиболее выгодной цены и других условий контракта. Совершенно очевидно, что перед тем, как будет совершена сделка или заключен контракт, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, каковы сложившиеся на данный момент цены и проч. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации. Как уже подчеркивалось, существующая на рынке неопределенность, порождающая асимметрию информации, которой обладают контрагенты, является важнейшей причиной появления трансакционных издержек. Пытаясь выровнять эту асимметрию, они несут издержки поиска, накопления и проверки информации .

Для минимизации данного рода издержек используются такие институты, как биржи, а также реклама или репутация. Репутация, как общественно значимая оценка экономического агента с точки зрения деловой этики, способствует экономии трансакционных издержек. Она тесно связана со средствами индивидуализации предприятий, в частности с фирменными наименованиями, товарными знаками. Именно данные средства позволяют потребителям сэкономить на издержках поиска. Правда, это означает, что чем сильнее товарный знак является источником информации и чем значительнее экономия на издержках поиска, тем выше при прочих равных условиях может быть цена, которую назначает продавец.

Что касается института бирж, представляющих собой вид организованных рынков, то экономия на издержках возможна за счет концентрации спроса и предложения в пространстве и (или) во времени. В результате ускоряется циркуляция информации и более интенсивно выравниваются цены.

Разновидностью издержек поиска информации являются издержки измерения. Издержки этого рода связаны с тем, что любой продукт или услуга - это комплекс характеристик, и в акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причем точность их оценки (измерения) бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы, и для их оценки приходится пользоваться суррогатами . Издержки измерения растут с повышением требований к точности. Эти измерения заключаются в определении некоторых физических параметров обмениваемых прав (цвета, размера, веса, количества и т.д.), а также в определении прав собственности (права пользования, права получения и отчуждения дохода).

Как следствие, одной из важнейших проблем рыночной практики становится проблема измерения качества товаров и услуг. В связи с определением данного вида трансакционных издержек выделяют три категории благ: опытные, исследуемые, доверительные. Блага с запретительно высокими издержками измерения качества до их приобретения называются опытными. Блага со сравнительно дешевой процедурой предварительного определения качества называются исследуемыми. Качество последних сравнительно легко может быть оценено до покупки.

Качество благ второго типа (исследуемых) можно установить путем осмотра, предшествующего покупке, тогда как качество благ, относящихся к первому типу (опытных), - только в процессе использования этого продукта. Обратим здесь внимание, что на рынках, где продавцы мало выигрывают от инвестиций в репутацию, у них могут отсутствовать побудительные мотивы поставлять высококачественные блага, оцениваемые опытным путем. В таком случае, если речь идет об организации рынка опытного блага длительного пользования, большое значение имеет совокупность сигналов. К примеру, гарантийное послепродажное обслуживание, возможность замены в течение определенного срока бракованного товара и т.д. Гарантийное послепродажное обслуживание выполняет для покупателя функцию своего рода страховки, предполагающей передачу риска продавцу.

Что касается доверительных благ, то для них характерны высокие издержки измерения как до, так и после покупки. Это связано со сложностью вычисления положительного эффекта ввиду сложности оценки получаемого результата. К доверительным благам относятся медицинские и образовательные услуги, действие которых растянуто во времени и достаточно сложно идентифицируемо. Как доверительные блага можно рассматривать и институты, координационный эффект которых практически не поддается измерению.

Уже упомянутый институт рекламы - фактор, уменьшающий не только издержки поиска информации, но и трансакционные издержки измерения. Поскольку, во-первых, реклама дает информацию об основных способах использования продукта. Во-вторых, объем рекламы, имеющий отношение к качеству товара, оцениваемого опытным путем, служит для покупателя сигналом о масштабах инвестиций, осуществленных продавцом. При предположении, что реклама не может изменять вкусы, широкомасштабная реклама указывает на стремление производителя поставлять высококачественную продукцию.

Заметим, что последнее предположение недоказуемо. Скорее, в современных условиях реклама в первую очередь направлена на изменение вкусов, являясь инструментом осуществления принципа «создай спрос и удовлетвори его», в отличие от принципа, господствующего в условиях рассматриваемых неоклассической теорией моделей, где поведение производителей сводится к нахождению имеющегося спроса со стороны покупателей и его удовлетворению.

Как подчеркивали представители традиционного институционализма, в частности, Веблен , реклама по преимуществу является механизмом осуществления власти производителя над потребителем и в значительно меньшей степени может считаться способом уменьшения издержек измерения и издержек поиска информации. Рекламу в этом качестве можно рассматривать лишь при принятии постулата «экономического» человека, характеристикой которого является независимость (невнушаемость), т.е. точное знание системы своих истинных предпочтений. Именно над таким человеком реклама не имеет власти и служит средством уменьшения описанных выше издержек.

Институт рекламы получает широкое распространение с формированием общества массового потребления, т.е. с конца XIX в. Отметим, что в традиционных обществах, как и на ранней стадии формирования рыночного хозяйства, реклама категорически осуждалась, поскольку рассматривалась как инструмент конкурентной борьбы, приводящий к разрушению социальных связей и норм хозяйственного взаимодействия.

Если же посмотреть на проблему в историческом плане, то институциональной реакцией на издержки измерения в первую очередь стала не реклама, а система мер и весов. Последняя сделала сопоставимыми различные количества благ, тем самым существенно облегчив обмен и обеспечив громадную экономию издержек измерения. Кстати сказать, можно и деньги трактовать как институциональную реакцию на проблему бартерного обмена, где деньги выступают как общепринятое средство расчетов, защищенное либо традицией, хозяйственным обычаем, либо силой государства. Здесь деньги являются средством сокращения трансакционных издержек, связанных с измерением качества обмениваемого блага, а также поиска партнера, обладающего нужным товаром.

Помимо издержек поиска информации и издержек измерения, важным элементом трансакционных издержек являются издержки ведения переговоров.

Очевидно, что разработка условий контракта, призванного придать устойчивость взаимоотношениям, требует и ресурсов времени, и отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление самих контрактов. Инструментом снижения издержек этого рода является стандартизация договоров, если ситуации, которые регулируются с помощью данных контрактов, типовые с точки зрения взаимных обязательств сторон . Кроме того, для снижения издержек заключения контракта используют в качестве гаранта третью сторону, которая отчасти может компенсировать недостаток взаимного доверия сторон.

Однако самым скрытым и с точки зрения неоинституциональ- ной экономической теории самым интересным элементом трансакционных издержек являются так называемые издержки оппортунистического поведения. Сам термин «оппортунистическое поведение» введен в экономическую теорию видным представителем неоинсти- туционального направления О. Уильямсоном, который трактует его как поведение, уклоняющееся от условий контракта. Сюда относятся различные случаи лжи, обмана, бездельничанья на работе и т.д. При этом принимается за аксиому, что максимизирующие полезность индивиды всегда будут уклоняться от условий договора (т.е. предоставлять услуги меньшего объема или худшего качества) в тех пределах, в каких это не угрожает их экономической безопасности. Таким образом, издержки оппортунистического поведения сводятся к затратам, предотвращающим данный тип поведения .

И, наконец, к трансакционным издержкам относятся издержки спецификации и защиты прав собственности. Уже отмечалось, что блага имеют множество измерений, в том числе и с точки зрения возможных способов их использования, поэтому требуются определенные ресурсы для четкого определения объекта и субъекта права собственности. Проблема спецификации прав собственности возникает практически повсеместно, если воспроизводится система взаимодействия между людьми по поводу ограниченных ресурсов. Сюда входят издержки, связанные с защитой заключаемых контрактов от их невыполнения, а также от посягательств на права собственности со стороны третьих лиц.

При этом защита может осуществляться как самими участниками договора, так и нейтральной по отношению к ним стороной, выступающей справедливым, беспристрастным арбитром. Как уже отмечалось, на эту роль в процессе исторического развития выдвинулось государство. И, естественно, в эту категорию трансакционных издержек входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов. Сюда же относятся затраты времени и ресурсов, необходимые для восстановления нарушенных прав.

Некоторые авторы, в частности, Д. Норт, добавляют сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, нежели формализованный юридический контроль. В такой расширительной трактовке к данному типу издержек относятся не только издержки, обусловленные непосредственной защитой прав собственности, существенным элементом которых являются расходы на содержание органов правопорядка, но отчасти и издержки в сфере образования. Последнее верно в той степени, в какой эта сфера обеспечивает информирование людей о существующих социальных и правовых условиях обмена и формирует поведение, обусловливающее соответствующее выполнение обязательств.

Данная классификация трансакционных издержек наиболее распространена и касается преимущественно торговых трансакций. Что не удивительно, поскольку в рамках неоинституциональ- ного анализа во главу угла ставится добровольность сделки, являющаяся главной характеристикой именно торговых трансакций.

Однако существуют и другие классификации трансакционных издержек. В частности, в трактовке О. Уильямсона они подразделяются на две группы: предварительные и окончательные. Это означает классификацию трансакционных издержек по критерию «этапы сделки» .

Предварительные этапы сделки включают в себя поиск партнеров сделки и согласование их интересов. К окончательным этапам сделки относятся оформление сделки и контроль за ее выполнением. Первый вид издержек получил название «ех ante», второй - «ех post».

Как следствие, к «предварительным» трансакционным издержкам относятся:

• издержки поиска информации, в том числе о потенциальном партнере и о ситуации на рынке, а также потери, связанные с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации;
• издержки ведения переговоров об условиях обмена, выборе формы сделки;
• издержки измерения качества товаров и услуг, по поводу которых совершается сделка;
• издержки заключения контракта в виде юридического или нелегального оформления сделки.

К «окончательным» издержкам относятся:

• издержки мониторинга и предупреждения оппортунизма (затраты на контроль за соблюдением условий сделки и уклонением от этих условий);
• издержки спецификации и защиты прав собственности (расходы на содержание судов и арбитраж; затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных в ходе выполнения контракта прав; потери от плохой спецификации прав собственности и ненадежной защиты);
• издержки защиты от необоснованных претензий со стороны третьих лиц, к примеру мафиозных группировок.

Важно отметить, что при предпосылке полноты информации виды деятельности, порождающие вышеперечисленные трансакционные издержки, либо были бы вообще не нужны, либо обходились бы без издержек. В частности, о потенциальном оппортунистическом поведении партнеров по обмену было бы известно заранее, и рациональные индивиды не стали бы ассигновать ресурсы на принуждение и соблюдение своих прав, предусмотренных контрактом.

Однако в реальном мире информация относится к категории редких, ограниченных ресурсов, является поэтому экономическим благом и отнюдь не бесплатна. Не случайно один из экономистов назвал мир с нулевыми трансакционными издержками столь же странным, как и физический мир без силы трения. Это означает, что экономическая система также существует с некоторым «трением», которое усложняет осуществление экономических обменов. Это «трение» при обмене благами, который в неоинституциональ- ной теории трактуется как обмен пучками правомочий, и порождает трансакционные издержки, являющиеся в реальной экономике положительной величиной, причем достаточно высокой. Порой они могут достигать такого уровня, при котором обмен, выгодный в других отношениях, может не иметь места.

Таким образом, именно неполнота информации обусловливает существование трансакционных издержек, поскольку последние, так или иначе, связаны с издержками получения информации об обмене. По образному выражению, трансакционные издержки состоят из тех издержек, существование которых невозможно себе представить в экономике Р. Крузо. То есть они представляют собой затраты сверх и помимо собственных издержек производства.

Стоит отметить, что именно при существовании полноты информации у участников экономического процесса и нулевых трансакционных издержках обмена в рамках рыночной системы обеспечивалось бы оптимальное распределение ресурсов и максимальное общественное благосостояние в соответствии с оптимумом по Парето .

Наличие же трансакционных издержек может привести (и приводит) к ряду негативных для экономического развития последствий. Как отмечалось в первой лекции, они мешают процессу образования рынков, а в отдельных случаях могут полностью блокировать его, что создает препятствия для реализации принципа сравнительного преимущества, лежащего в основе торговли, и следовательно, экономического роста.

Также их наличие затрудняет поиск новых возможностей использования известных ресурсов или открытие новых ресурсов. И, как увидим в дальнейшем, наличие трансакционных издержек препятствует изменению существующих правил игры, выступая как издержки институциональной трансформации.

Что же обеспечивает возможность снижения трансакционных издержек? Не в последнюю очередь - их свойство создавать экономию на масштабах. Это связано с тем, что постоянные компоненты есть во всех видах трансакционных издержек: когда информация собрана, ею может пользоваться любое количество потенциальных продавцов и покупателей; договоры стандартизируются; стоимость разработки законодательства или административных процедур не зависит от того, какое число лиц подпадает под их действие. И, однажды установленные, права собственности могут почти бесконечно распространяться на другие районы с малыми дополнительными издержками.

Как следствие, за счет экономии трансакционных издержек на масштабах рынка может увеличиваться душевой доход населения даже при отсутствии технического прогресса вследствие растущей «рыночности» хозяйства. Последнее же вызывается именно снижением трансакционных издержек, сопровождающих обмен, и позволяет реализоваться преимуществам разделения труда или специализации.

Возвращаясь к первой лекции, еще раз обратим внимание на то, что в неоинституциональной экономической теории становление институтов рыночного хозяйства и рассматривается как процесс, приводящий к уменьшению трансакционных издержек (или издержек обмена) . Трансакционные издержки порождаются неполнотой информации, или неопределенностью в условиях несовпадения интересов взаимодействующих друг с другом экономических агентов, и потому существующий в обществе набор институтов, по мнению представителей неоинституционального направления, целесообразно анализировать с точки зрения их влияния на данные проблемы.

Как видим, трансакционные издержки - одна из центральных категорий неоинституциональной теории. Включение их в экономический анализ позволяет объяснить практически все явления с точки зрения эффективности, достигнутой путем минимизации трансакционных издержек. Но стоит обратить внимание на то, что они базируются на невидимых вооруженным глазом составляющих и с трудом поддаются количественной оценке. И в то же время трансакционные издержки являются в рамках неоинституционального анализа ключом к пониманию происходящих в экономике процессов.

Учитывая важность данной категории, неудивительно, что стали предприниматься попытки разработать методы оценки трансакционных издержек. Один из подходов состоит в том, чтобы четко специфицировать издержки в каждом конкретном случае. В одном случае, например, это могут быть издержки входа на рынок (регистрация фирмы, получение лицензии), в другом - издержки, связанные с заключением и защитой контрактов, и т.д. При поэлементном разбиении многие составляющие этих издержек оказываются вполне измеримы.

Несколько иной подход обозначен американскими экономистами Дж. Уоллисом и Д. Нортом: основой анализа является введенное ими различие между «трансформационными» (связанными с физическим воздействием на предмет) и трансакционными издержками. По их мнению, трансформационные издержки есть издержки, связанные с превращением ресурсов в готовую продукцию. Для определения же издержек трансакции используется следующий критерий: с точки зрения потребителя, этими издержками являются все его затраты, стоимость которых не входит в цену, уплачиваемую им продавцу; с точки зрения продавца, этими издержками являются все его затраты, которые он не нес бы, если бы «продавал» товар самому себе .

Развивая этот подход, данные экономисты попытались определить размеры так называемого трансакционного сектора в экономике США, или удельный вес трансакционных издержек относительно ВНП и тенденции его развития. Расчет производился на основе определения совокупного объема ресурсов, используемого фирмами, продающими трансакционные услуги, а также измерения ресурсов, выделяемых на трансакционные услуги фирмами, производящими другие товары и услуги.

Такая классификация позволила выделить особую категория фирм, деятельность которых связана с оказанием трансакционных услуг. И если даже в рамках их деятельности и имеют место трансформационные издержки, то на уровне экономики в целом, по мнению вышеназванных экономистов, они все равно оцениваются как часть трансакционных издержек. К данной категории фирм относятся посредники, оказывающие чистые трансакционные услуги или преимущественно трансакционные услуги. В своей совокупности они и представляют собой трансакционные отрасли. Норт и Уоллис включили сюда группы фирм, функционирующих в следующих сферах:

• финансы и операции с недвижимостью. Основная функция данных фирм - обеспечение передачи прав собственности, включая поиск альтернатив, подготовка и осуществление сопровождения сделок;
• банковское дело и страхование. Их основная функция - посредничество в осуществлении обменов и снижение издержек, связанных с безопасностью реализации прав собственности на соответствующий ресурс;
• правовые или юридические услуги. Основная функция соответствующих организаций состоит в обеспечении координации и контроля выполнения условий контрактов. К примеру, фирмы нанимают юристов в целях экономии на издержках использования существующей системы правил, поскольку имеет место сложность учета в деятельности различных нормативных положений, представляющих собой институциональную среду существования фирмы;
• оптовая и розничная торговля. Конечно, она включает как трансакционные, так и трансформационные услуги, к которым можно отнести и хранение. Тем не менее в исследовании вышеупомянутых экономистов она трактовалась как трансакционная отрасль.

К трансакционному сектору экономики Норт и Уоллис также отнесли услуги государства и внутрифирменные трансакционные услуги . К трансакционным услугам в общественном или государственном секторе отнесены: национальная оборона, полиция, воздушный и водный транспорт, финансовое управление и общий контроль; образование, здравоохранение, содержание автомагистралей, пожарная охрана и т.д.; прочие расходы (социальное страхование, космические исследования и т.д.).

В результате исследования было выявлено, что рост трансакционного сектора экономики США составил с четверти ВНП в 1870 г. до половины - в 1970 г. При этом Норт и Уоллис выделили три основные фактора расширения трансакционного сектора экономики.

В первую очередь - рост издержек спецификации и защиты прав собственности, поддержания контрактных отношений. Это не удивительно, поскольку с развитием рыночных отношений, сопровождающихся ростом специализации и урбанизации, обмен все в большей степени становится обезличенным, деперсонализированным, что требует широкого использования специалистов в области права. Кроме того, расширение сферы обмена, увеличив спектр возможных альтернатив, привел и к росту расходов на получение и обработку информации.

Второй фактор - технологические изменения. Капиталоемкие технологии могут прибыльно использоваться, если удается обеспечить стабильно высокий уровень выпуска продукции. А для этого необходимо наладить как обеспечение ритмичного, бесперебойного поступления ресурсов и создание системы управления запасами и реализацией производимой продукции, так и создание системы, обеспечивающей координацию и контроль за действиями людьми внутри фирмы. Таким образом, данные процессы привели к возрастанию удельного веса внутрифирменных трансакционных услуг в трансформационном секторе экономики.

Третий фактор - снижение издержек использования политической системы для перераспределения прав собственности.

Иными словами, факторами, вызвавшими рост трансакционного сектора, по мнению Норта и Уоллиса, явились:

• углубление специализации и разделения труда, увеличившее число заключаемых сделок;
• увеличение масштабов предприятий в промышленности и на транспорте;
• усиление роли и влияния государства.

Резкое увеличение трансакционного сектора, по мнению этих экономистов, началось в середине XIX в. в связи с развитием сети железных дорог, что подготовило почву для урбанизации населения и расширения рынков. И, как уже отмечалось, именно данный процесс сопровождался ростом обезличенного обмена, требующего детального определения условий сделки и разработанных механизмов правовой защиты. Одновременно последствия большего товарного разнообразия и ослабления личных контактов выразились и в том, что экономические агенты увеличили свои расходы на поиск и обработку рыночной информации, что привело к созданию специализированных структур.

В то же время, и это следует подчеркнуть, значительно уменьшился удельный вес трансакционных издержек на одну сделку. И достаточно убедительно предположение, что, в конечном счете, развитие трансакционного сектора было обусловлено именно тем, что сопровождающее его снижение издержек на одну трансакцию открыло путь дальнейшему углублению специализации и разделения труда.

В заключение отметим, что в исследовании Норта и Уоллиса учтены только специфицированные трансакционные издержки. И это косвенно свидетельствует о том, что учет трансакционных издержек становится возможным при перемещении трансакционной деятельности в сферу трансакционных услуг. В этом случае появляется возможность дать им обобщенную стоимостную оценку. Как пример, сдача фирм «под ключ», обналичивание денег, рекрутинговые услуги. В то же время целый ряд издержек, которые следует отнести к неспецифицированным трансакционным издержкам, как, например, ожидание в очередях и издержки поиска товара, остались вне поля зрения исследователей.

Однако, несмотря на все сложности их подсчета, в рамках нео- институционального анализа трансакционные издержки становятся элементом издержек экономической деятельности наряду с трансформационными издержками, которые являются объектом анализа в традиционной неоклассической теории. Более того, именно относительными различиями в уровнях и структуре издержек трансакции представители неоинституционализма объясняют все многообразие форм хозяйственной и социальной жизни. Альтернативные экономические институты, как утверждается, обладают сравнительными преимуществами в экономии на разных категориях трансакционных издержек и их сосуществование связано как раз с этим.

Этот подход ярко представлен и в теории экономических организаций, и в теории контрактов, анализу которых посвящена следующая лекция.

• Одна из возникающих здесь проблем, которая именуется «информационныйпарадокс», как раз и состоит в том, что достаточно сложно дать предварительную оценкузначимости получаемой информации. Существуют и иные подходы, и если в качестве критерия принять сферу, в которой возникают трансакционные издержки, то можно выделить: рыночные трансакционные издержки - на поиск и обработку информации, связанные с ведениемпереговоров, принятием решений и контролем за их выполнением; управленческиетрансакционные издержки - затраты на разработку, внедрение и поддержание организационной структуры; политические трансакционные издержки - затраты на создание,поддержание и изменение законодательной системы, судопроизводства, обороны, образования и т.д.
• Как уже не раз отмечалось, предпосылка полноты информации (в рамках принятия модели «экономического» человека) является одной из базовых в неоклассических моделях. Кроме того, любой обмен рассматривается в них как разовый обменправами, благо является исследуемым, фирма представляет собой монолит, исключающий существование в ней противоречивых интересов, т.е. предполагается отсутствиеоппортунистического поведения.
• И с этих же позиций выдвигается критерий их эффективности. Уже неоднократно отмечалось, что такой подход коренится в ценностной установке, предполагающей,что целью экономического развития является рост богатства нации, выраженного в совокупности производимых товаров и услуг.
• Например, при покупке дома в трансакционные издержки покупателя будутвходить денежные затраты на наем юриста, затраты времени на осмотр дома и сбор информации о ценах на аналогичную продукцию. Для продавца такие издержки будут состоять из расходов на рекламу, наем агента по продаже недвижимости, затрат временина показ дома и т.д.
• Для количественной оценки трансакционного сектора внутри фирмы Норт иУоллис предложили выделить профессии, которые напрямую связаны с выполнениемтрансакционных функций (к ним относятся деятельность, связанная с: приобретениемресурсов; распределением производимого продукта; координацией и контролем завыполнением трансформационных функций); и величину трансакционных издержекопределять через вычисление заработной платы занятых во внутрифирменном трансакционном секторе.

Вольчик В.В. Лекции по институциональной экономике

Трансакционные издержки

1. Экономическая природа трансакционных издержек.

2. Классификации трансакционных издержек.

3. Трансакционные издержки и институты.

Литература

Основная:

1. Шаститко А.Е. Новая институциональная экономическая теория. М., 2002. Гл. 6,7.

2. Норт Д. Институты, институциональные изменения и функционирование экономики. М., 1997.

3. Вольчик В.В. Курс лекций по институциональной экономике. Ростов-на-Дону: Изд-во РГУ, 2000. Лекция 3.

4. Малахов С. В защиту либерализма (к вопросу о равновесии трансакционных издержек и издержек коллективного действия) // Вопросы экономики. 1998. №8.

5. Капелюшников Р.И. Экономическая теория прав собственности. М., 1990.

6. Эггертссон Т. Экономическое поведение и институты. М.: Дело, 2001.

Дополнительная:

1. Менар К. Экономика организаций. - М.: ИНФРА-М, 1996.

2. Уильямсон О. Экономические институты капитализма. СПб., 1996.

3. Вольчик В.В. Эффективность рыночного процесса и эволюция институтов // Известия вузов Северо-Кавказский регион. Общественные науки . 2002. №4.

4. Demsetz H. The Firm in Economic Theory: A Quiet Revolution. American Economic Review, 1997, vol. 87, No 2, pp. 426-429.

5. Белокрылова О.С., Вольчик В.В., Мурадов А.А. Институциональные особенности распределения доходов в переходной экономике. Ростов-на-Дону: Изд-во Рост. ун-та. 2000.

1. Экономическая природа трансакционных издержек

В экономической науке ещё в XIX веке в некоторые экономисты высказывали догадку, что в реальной экономике заключение сделок между агентами связано с определенными издержками. Одним из таких ученых был родоначальник австрийской школы Карл Менгер.

Чтобы понять суть аргументации Менгера, необходимо понять его концепцию производительности экономического обмена. Экономический обмен про­исходит только тогда, когда каждый его участник, осуществляя акт мены, получает какое-либо приращение ценностик ценнос­ти существующего набора благ. Это доказывает Карл Менгер в работе «Основания политической экономии» , исходя из предположения о существовании двух участников обмена. Первый имеет благо А, обладающее ценностью , а второй - благо В с ценностью . В результате произошедшего между ними обмена ценность благ в распоряжении первого будет , а второго – . Из этого можно сделать вывод, что в процессе обмена ценность блага в распоряжении каждого участника увеличилась на определённую величину. Этот пример показывает, что деятельность, связанная с обменом, есть не напрасная трата времени и ресурсов, а такая же продуктивная деятельность, как производство материальных благ.

Исследуя обмен, нельзя не остановиться на его пределах. Обмен будет происходить до тех пор, пока ценность благ в распоряжении каждого участника обмена будет, по его оценкам, меньше ценности тех благ, которые могут быть получены в результате обмена. Этот тезис верен для всех контрагентов обмена. Пользуясь символикой вышеуказанного примера, обмен происходит, если для первого и для второгоучастника обмена, или если и .

Следовательно, можно записать уравнение:

,(1)

где - оценка ценности после обмена;

- оценка ценности до обмена;

- прирост ценности; во всех состоявшихся добровольных обменах .

Уравнение (1) описывает единичный акт обмена. Ключевым здесь является показатель , характеризующий прирост ценности или ее разность и, следовательно, саму возможность и выгодность обмена .

Менгер отмечал, что в действительности случаи, когда «жертвы меновой операции» сводятся к минимуму, и контрагенты получают всю выгоду, встречаются редко, и вряд ли можно столкнуться в реальности с такой ситуацией, чтобы акт мены происходил совершенно без экономических жертв, хотя бы последние ограничились только потерей времени. Фрахты, примажи, таможенные сборы, аварии, почтовые расходы, страховка, провизия и комиссионное вознаграждение, куртаж, весовые упаковочные и складочные сборы, содержание людей, занимающихся торговлей, и их помощников вообще, расходы по денежному обращению и т.п. - всё это не что иное, как экономические жертвы, требуемые меновыми операциями; они отнимают часть экономической пользы, которую можно извлечь из существующего менового отношения, и нередко даже делают невозможным реализацию его там, где она была бы еще мыслима, не будь этих «издержек» в общем, народнохозяйственном смысле слова . Из приведенного выше определения мы видим, что Менгер фактически дал определение трансакционным издержкам, впоследствии переоткрытых Коузом.

Также можно ввести в модель экономического обмена трансакционные издержки для иллюстрации его пределов. Вернемся к уравнению (1). Если принять трансакционные издержки первого индивида как , а второго , то можно записать:

(2)

Очевидно, что обмен будет возможен, если – положительное число, или .

Проблема заключения сделок и воздействия на этот процесс институтов получила отражение в трудах представителей старого институционализма. Так, Дж. Коммонс одно из центральных мест в своих теоретических моделях отводил понятию трансакции.

Согласно Коммонсу, трансакция – это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом. Такое определение имеет смысл (по Коммонсу) в силу того, чтоинституты обеспечивают распространение воли отдельного человека за пределы области, в рамках которой онможет влиять на окружающую среду непосредственно своими действиями, т. е. за рамки физического контроля, и, следовательно, оказываются трансакциями, в отличие от индивидуального поведения как такового или обмена товарами.

Коммонс различал три основных вида трансакций:

1. Трансакция сделки служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, и при её осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них.

В трансакции сделки соблюдается условие симметричности отношений между контрагентами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки.

2. Трансакция управления – в ней ключевым является отношение управления подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что является следствием асимметричности положения сторон и, соответственно, асимметричности правовых отношений.

3. Трансакция рационирования – при ней сохраняется асимметричностьправового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.

Наличие трансакционных издержек делает те или иные виды трансакций более или менее экономичными в зависимости от обстоятельств времени и места. Поэтому одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые они упорядочивают.

Понятие трансакционных издержек было введено Р. Коузом в 30–­е годы в его статье «Природа фирмы». Оно было использовано для объяснения существования таких противоположных рынку иерархических структур, как фирмы. Р. Коуз связывал образование этих «островков сознательности» с их относительными преимуществами в плане экономии на трансакционных издержках. Специфику функционирования фирмы он усматривал в подавлении ценового механизма и замене его системой внутреннего административного контроля.

Согласно Коузу, трансакционные издержки трактуются как «издержки сбора и обработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решения, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта» .

В рамках современной экономической теории трансакционные издержки получили множество трактовок, иногда диаметрально противоположных.

Так, К. Эрроу определяет трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы .

Многими экономистами при объяснении феномена трансакционных издержек проводится аналогия с трением. У Коуза есть ссылка на слова Стиглера: Стиглер сказал о «теореме Коуза»: «Мир с нулевыми трансакционными издержками оказывается столь же странным, как физический мир без сил трения. Монополистам можно выплачивать компенсацию за то, чтобы они вели себя конкурентно, а страховые компании просто не существовали бы» .

На основании подобных предположений делаются выводы о том, что чем ближе экономика к модели общего равновесия Вальраса, тем ниже в ней уровень трансакционных издержек, и наоборот.

В трактовке Д. Норта трансакционные издержки «состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблюдению» . Эти издержки служат источником социальных, политических и экономических институтов.

Г. Демсец понимает данную категорию издержек «как издержки любой деятельности, связанной с использованием ценового механизма. Аналогично, издержки управления он определяет как «затраты, связанные с осознанным управлением использованием ресурсов» и предлагает использовать следующие аббревиатуры: PSC (price system costs) и MSC (management system costs) – соответственно издержки использования ценового механизма и механизма управления.

Также в Новой институциональной экономической теории (НИЭТ) распространён следующий взгляд на природу трансакционных издержек: «Фундаментальная идея трансакционных издержек – в том, что они состоят из издержек составления и заключения контракта ex ante , а также издержек надзора за соблюдением контракта и обеспечения его выполнения ex post в противоположность производственным издержкам, которые суть издержки собственно выполнения контракта. В значительной мере трансакционные издержки – это отношения между людьми, а издержки производства – это издержки отношения между людьми и предметами, но это следствие скорее их природы, чем определения» .

В теориях некоторых экономистов трансакционные издержки существуют не только в рыночной экономике (Коуз, Эрроу, Норт), но и в альтернативных способах экономической организации и, в частности, в плановой экономике (С. Чанг, А. Алчиан). Так, согласно Чангу, максимальные трансакционные издержки наблюдаются в плановой экономике, что, в конечном счёте, определяет её неэффективность.

2. Классификации трансакционных издержек

Значительное количество видов классификаций трансакционныхиздержек является следствием множественности подходов к изучению данной проблемы. О.Уильямсон различает два типа трансакционных издержек: ex ante иex post . К издержкам типаex ante относятся затраты на составление проекта соглашения и проведения переговоров по нему. Издержки типа ex post включают в себя организационныеи эксплуатационные затраты, связанные с использованием структуры управления; затраты, возникающие по причине плохой адаптации;расходы на тяжбы, возникающие в ходе приспособления контрактных отношений к непредвиденным обстоятельствам; затраты, связанные с выполнением контрактных обязательств .

К. Менар разделяет трансакционные издержки на 4 группы :

Издержки вычленения;

Издержки масштаба;

Информационные издержки;

Издержки поведения.

В функционировании любой организации существует, прежде всего, проблеманеотделимости, и совокупные издержки вычленения именно поэтому и возникают. В большинстве случаев экономическая деятельность обеспечивается совместными усилиями, при этом невозможно точно измерить предельную производительность каждого задействованного фактора и его вознаграждение. К. Менар приводит пример бригадыгрузчиков: «Чтобы установить плату труда бригады, использование организации оказывается более эффективным, чем использование рынка. Организация превосходит рынок и в том случае, когда последний требует слишком детальной, иначе – невозможной дифференциации» .

Далее, К. Менар выделяет издержки масштаба. Чем больше масштабы рынка, тем более обезличены в нем акты обмена, и тем более необходимо развивать институциональные механизмы, определяющие природу контракта, правила его применения, санкции за несоблюдение обязательств и т.д. Заключение трудовых договоров, предназначенных для стабилизации отношений между нанимателем и нанимаемым, контрактов по поставкам – для гарантии регулярности потока затрат – частично объясняются именно необходимостью установить «доверие, которое масштабы рынков и периодическое заключение контрактов сделали бы одновременно проблематичным и дорогостоящим» .

Отдельную категорию представляют информационные издержки.Трансакция связана с информационной системой, роль которой в современной экономике играет система цен. В данную категорию входят издержки, охватывающие все аспекты функционирования системы информации: издержки кодирования, стоимость передачи сигналов, издержки по обучению пользованию системой и т.д. Всякая система своим функционированием создает различные помехи, «которые понижают степень точности сигналов-цен. Последние не могут быть слишком дифференцированными, так как манипулирование очень большим числом сигналов связано с непомерными издержками. Организация в этом случае позволяет сокращать издержки путем меньшего использования рынка и ограничения числа посланных и принятых сигналов» .

Последнюю группу составляют издержки поведения. Они связаны с«эгоистическим поведением агентов»; аналогичное понятие, принятое и используемое сейчас – «оппортунистическое поведение».

Самой известной отечественной типологией трансакционных издержек является классификация, предложенная Р. Капелюшниковым :

1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка или заключён контракт, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации.

2. Издержки ведения переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Основной инструмент экономии такого рода затрат – стандартные (типовые) договоры.

3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга – это комплекс характеристик. В акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причём точность их оценки (измерения) бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы, и для их оценки приходится пользоваться суррогатами (например, судить о вкусе яблок по их цвету). Сюда относятся затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение собственно измерения, на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения и, наконец, потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.

Громадная экономия издержек измерения была достигнута человечеством в результате изобретения стандартов мер и весов. Кроме того, целью экономии этих издержек обусловлены такие формы деловой практики, как гарантийный ремонт, фирменные ярлыки, приобретение партий товаров по образцам и т. д.

4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты. Некоторые авторы (Д. Норт) добавляют сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль.

5. Издержки оппортунистического поведения. Это самый скрытый и, с точки зрения экономической теории, самый интересный элемент трансакционных издержек.

Различают две основных формы оппортунистического поведения. Первая носит название морального риска . Моральный риск возникает тогда, когда в договоре одна сторона полагается на другую, а получение действительной информации о её поведении требует больших издержек или вообще невозможно. Самая распространенная разновидность оппортунистического поведения такого рода – отлынивание, когда агент работает с меньшей отдачей, чем от него требуется по договору.

Особенно удобная почва для отлынивания создается в условиях совместного труда целой группой. Например, как выделить личный вклад каждого работника в совокупный итог деятельности <команды> завода или правительственного учреждения? Приходится использовать суррогатные измерения и, скажем, судить о производительности многих работников не по результату, а по затратам (вроде продолжительности труда), но и эти показатели сплошь и рядом оказываются неточными.

Если личный вклад каждого агента в общий результат измеряется с большими ошибками, то его вознаграждение будет слабо связано с действительной эффективностью его труда. Отсюда отрицательные стимулы, подталкивающие к отлыниванию.

В частных фирмах и в правительственных учреждениях создаются специальные сложные и дорогостоящие структуры, в задачи которых входят контроль за поведением агентов, обнаружение случаев оппортунизма, наложение наказаний и т. д. Сокращение издержек оппортунистического поведения – главная функция значительной части управленческого аппарата различных организаций.

Вторая форма оппортунистического поведения­ – вымогательство. Возможности для него появляются тогда, когда несколько производственных факторов длительное время работают в тесной кооперации и настолько притираются друг к другу, что каждый становится незаменимым, уникальным для остальных членов группы. Это значит, что если какой-то фактор решит покинуть группу, то остальные участники кооперации не смогут найти ему эквивалентной замены на рынке и понесут невосполнимые потери. Поэтому у собственников уникальных (по отношению к данной группе участников) ресурсов возникает возможность для шантажа в форме угрозы выхода из группы. Даже когда «вымогательство» остается только возможностью, оно всегда оказывается сопряжено с реальными потерями. (Самая радикальная форма защиты от вымогательства – превращение взаимозависимых (интерспецифических) ресурсов в совместно владеемое имущество, интеграция собственности в виде единого для всех членов команды пучка правомочий).

В рыночной экономике издержки фирмы можно разделить на три группы: 1) трансформационные, 2) организационные, 3) трансакционные.

Трансформационные издержки – издержки по трансформации физических свойств продукции в процессе использования факторов производства.

Организационные издержки – издержки по обеспечению контроля и распределению ресурсов внутри организации, а также издержки по минимизации оппортунистического поведения внутри организации.

Трансакционные и организационные издержки являются взаимосвязанными понятиями, увеличение одних ведет к уменьшению других и наоборот.

3. Трансакционные издержки и институты

Роль институтов в рыночной экономике заключается в снижении трансакционных издержек. Минимизация трансакционных издержек ведет к повышению степени конкурентности рыночной структуры и, следовательно, в большинстве случаев к росту эффективности функционирования рыночного механизма. Наличие институциональных барьеров на пути конкуренции хозяйствующих субъектов ведёт к противоположному результату. Поэтому их исследование предполагает чёткую содержательную характеристику категории «конкуренция».

Как показали Д. Норт и Дж. Уоллис, развитие рыночных отношений в переходной экономике обусловливает возникновение и развитие трансакционного сектора . Согласно их трактовке, к трансакционному сектору относятся отрасли, основная функция которых заключается в обеспечении перераспределения ресурсов и продукции с наименьшими средними трансакционными издержками.

В развитых странах наблюдается тенденция снижения удельных трансакционных издержек, что детерминирует увеличение количества сделок, и поэтому объём совокупных издержек в экономике может расти . Однако в России вследствие существования неэффективных институтов, административных барьеров и ограничений средние трансакционные издержки остаются на недопустимо высоком уровне, что ограничивает объём и количество сделок, приводит к увеличению предельных издержек предприятий, подвергающихся их воздействию.

Таким образом, воздействие растущих трансакционных издержек на рыночное равновесие осуществляется по механизму введения дополнительных налогов. Как видно из рисунка 1, на рынке отдельного товара это ведёт к росту цены и снижению объёмов продаж. Это положение модели согласуется с реалиями хозяйственной практики России, где наблюдаются относительно высокие цены по сравнению с доходами населения.

Рисунок 1. Смещение равновесия под действием роста трансакционных издержек

Смещение кривой предложения будет тем сильнее, чем выше уровень трансакционных издержек TC .

Использование трансакционных издержек как инструмента экономического анализа даёт возможности для интерпретации институционального равновесия и его модификации в переходной экономике .

Спрос на институты предъявляют индивиды, группы или общество в целом, так как общественные или групповые затраты по созданию и существованию института должны быть меньше затрат, возникающих при его отсутствии. Величина трансакционных издержек становится не только количественным показателем степени несовершенства рынков, но и количественным выражением издержек отсутствия института . Поэтому, чем выше величина трансакционных издержек, тем выше спрос на институциональное регулирование, которое дополняет и даже заменяет рыночное.

Согласно современной институциональной теории, эффективность функционирования того или иного института определяется величиной экономии на трансакционных издержках. Поэтому расходы по инженерии обществом институтов на рынке труда будут соотноситься с величиной трансакционных издержек (A TС), что позволяет выразить через них функцию спроса на институты , и издержками коллективного действия (CAC ), которые характеризуют предложение институтов «на институциональном рынке» . Процесс установления институционального равновесия представлен на рисунке 2 (N – число включенных в сферу действия институтов индивидов, AIC – институциональные издержки – трансакционные, снижение которых обеспечивают институты, и издержки по созданию институтов).

Рис. 2. Институциональное равновесие

В представленной традиционной модели институционального равновесия принципиальный характер может иметь разная степень переговорной силы сторон, если рассматривать со стороны спроса на институты все общество, а со стороны предложения – государство как монополиста, производящего формальные институты и осуществляющего не только принуждение квыполнению устанавливаемых им правил и норм, но и формирующего в силу этого, а также определенного контроля над информационными потоками,общественное мнение.

Государству выгодно осуществлять своеобразную ценовую дискриминацию на институциональном рынке, т.е. ограничивать доступ к определенным правам и институционализированным формам экономической деятельности в зависимости от групповой принадлежности. В свою очередь, это детерминирует как способы получения дохода, так и их величину, в зависимости от уплаченной “цены” в виде преодоления барьеров, выраженных в высоких трансакционных издержках использования институтов.

Таким образом, корректировка модели конкурентного рынка институтов в условиях переходной экономики состоит в учёте монопольной власти государства, предлагающего на институциональном рынке формальные институты, что оказывает существенное влияние на асимметричность распределения доходов.

Рис. 3. Модификация институционального равновесия

В таком случае кривые спроса и предложения институтов меняют свою форму и наклон. Кривая предложения (или кривая издержек коллективного действия, т.е. общественных издержек на создание институтов, collective action cost – СAC ) становится горизонтальной, т. к. созда­ние института сопряжено с фиксированными затратами на поддержание госу­дарственного аппарата. Кривая спроса (или кривая совокупных трансакционных издержек – aggregate transaction cost – АТС) принимает положительный наклон вследствие распределительной природы создаваемых институтов. Поэтому при увеличении количества включенных в сферу его действия индивидов (N ) их сравнительные выгоды снижаются из-за роста трансакционных издержек, блокирующих вход к распределению тех или иных благ .

Таким образом, существование монополии на институты проявляется в дифференциации доступа к возможностям экономической деятельности в зависимости от критериев, значимых при том или ином государственном устройстве. Это, в свою очередь, детерминирует распределение доходов, создавая определенным группам преимущества для их получения, но в то же время блокируя их для всего остального населения. 1986.

Белокрылова О.С., Вольчик В.В., Мурадов А.А. Институциональные особенности распределения доходов в переходной экономике. Ростов-на-Дону: Изд-во Рост. ун-та. 2000. С. 90-93.